大冶市农村公路管理局2021年部门决算

发表日期：2022-01-04 文章来源：大冶市交通运输局

大冶市农村公路管理局2021年部门决算

第一部分：大冶市农村公路管理局概况

（一）主要职责

（二）部门决算单位构成

第二部分：大冶市农村公路管理局2021年部门决算报表

（一）收入支出决算总表（公开01表）

（二）收入决算表（公开02表）

（三）支出决算表（公开03表）

（四）财政拨款收入支出决算总表（公开04表）

（五）一般公共预算财政拨款支出决算表（公开05表）

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表（公开06表）

（七）财政拨款“三公”经费支出决算表（公开07表）

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（公开08表）

（九）国有资本经营预算财政拨款支出决算表（公开09表）

第三部分：大冶市农村公路管理局2021年部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

（二）收入决算情况说明

（三）支出决算情况说明

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

（九）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（十）其他重要事项的情况说明

第四部分：预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

（二）部门决算中项目绩效自评结果

（三）绩效评价结果应用情况

第五部分：名词解释

第一部分：大冶市农村公路管理局概况

（一）主要职责

1、负责《公路法》、《湖北省农村公路管理条例》等相关法律法规的贯彻实施;

2、负责全市农村公路的日常管理和养护工作；

3、负责拟订全市农村公路养护建议计划并按照批准的计划组织实施;

4、负责组织养护工程的招投标和发包工作,并对养护质量进行检查验收;

5、负责全市农村公路路政管理和路产路权的保护。

（二）部门决算单位构成

大冶市农村公路管理局于2017年3月成立，为参公管理单位。根据“三定”方案，市农村公路管理局内设3个职能科室：党政办公室；工程股；路政科；事业编制13名。其中：领导职数1正2副，股室领导职数3名。

第二部分：大冶市农村公路管理局2021年部门决算报表

收入支出决算总表
					公开01表
部门：大冶市农村公路管理局					金额单位：万元
收入			支出
项目	行次	金额	项目	行次	金额
栏次		1	栏次		2
一、一般公共预算财政拨款收入	1	1,582.50	一、一般公共服务支出	32
二、政府性基金预算财政拨款收入	2		二、外交支出	33
三、国有资本经营预算财政拨款收入	3		三、国防支出	34
四、上级补助收入	4		四、公共安全支出	35
五、事业收入	5		五、教育支出	36
六、经营收入	6		六、科学技术支出	37
七、附属单位上缴收入	7		七、文化旅游体育与传媒支出	38
八、其他收入	8		八、社会保障和就业支出	39
	9		九、卫生健康支出	40
	10		十、节能环保支出	41
	11		十一、城乡社区支出	42
	12		十二、农林水支出	43
	13		十三、交通运输支出	44	1,582.50
	14		十四、资源勘探工业信息等支出	45
	15		十五、商业服务业等支出	46
	16		十六、金融支出	47
	17		十七、援助其他地区支出	48
	18		十八、自然资源海洋气象等支出	49
	19		十九、住房保障支出	50
	20		二十、粮油物资储备支出	51
	21		二十一、国有资本经营预算支出	52
	22		二十二、灾害防治及应急管理支出	53
	23		二十三、其他支出	54
	24		二十四、债务还本支出	55
	25		二十五、债务付息支出	56
	26		二十六、抗疫特别国债安排的支出	57
本年收入合计	27	1,582.50	本年支出合计	58	1,582.50
使用非财政拨款结余	28		结余分配	59
年初结转和结余	29		年末结转和结余	60
	30			61
总计	31	1,582.50	总计	62	1,582.50
注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。
2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

收入决算表
								公开02表
部门：大冶市农村公路管理局								金额单位：万元
项目		本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
功能分类科目编码	科目名称


栏次		1	2	3	4	5	6	7
合计		1,582.50	1,582.50
214	交通运输支出	1,582.50	1,582.50
21401	公路水路运输	1,582.50	1,582.50
2140104	公路建设	1,133.00	1,133.00
2140199	其他公路水路运输支出	449.50	449.50




注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

支出决算表
							公开03表
部门：大冶市农村公路管理局							金额单位：万元
项目		本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
功能分类科目编码	科目名称


栏次		1	2	3	4	5	6
合计		1,582.50	420.23	1,162.27
214	交通运输支出	1,582.50	420.23	1,162.27
21401	公路水路运输	1,582.50	420.23	1,162.27
2140104	公路建设	1,133.00		1,133.00
2140199	其他公路水路运输支出	449.50	420.23	29.27




注：本表反映部门本年度各项支出情况。

财政拨款收入支出决算总表
						公开04表
部门：大冶市农村公路管理局							金额单位：万元
收入			支出
项目	行次	金额	项目	行次	合计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款	国有资本经营预算财政拨款
项目	行次	金额	项目	行次	合计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款	国有资本经营预算财政拨款
栏次		1	栏次		2	3	4	5
一、一般公共预算财政拨款	1	1,582.50	一、一般公共服务支出	33
二、政府性基金预算财政拨款	2		二、外交支出	34
三、国有资本经营财政拨款	3		三、国防支出	35
	4		四、公共安全支出	36
	5		五、教育支出	37
	6		六、科学技术支出	38
	7		七、文化旅游体育与传媒支出	39
	8		八、社会保障和就业支出	40
	9		九、卫生健康支出	41
	10		十、节能环保支出	42
	11		十一、城乡社区支出	43
	12		十二、农林水支出	44
	13		十三、交通运输支出	45	1,582.50	1,582.50
	14		十四、资源勘探工业信息等支出	46
	15		十五、商业服务业等支出	47
	16		十六、金融支出	48
	17		十七、援助其他地区支出	49
	18		十八、自然资源海洋气象等支出	50
	19		十九、住房保障支出	51
	20		二十、粮油物资储备支出	52
	21		二十一、国有资本经营预算支出	53
	22		二十二、灾害防治及应急管理支出	54
	23		二十三、其他支出	55
	24		二十四、债务还本支出	56
	25		二十五、债务付息支出	57
	26		二十六、抗疫特别国债安排的支出	58
本年收入合计	27	1,582.50	本年支出合计	59	1,582.50	1,582.50
年初财政拨款结转和结余	28		年末财政拨款结转和结余	60
一般公共预算财政拨款	29			61
政府性基金预算财政拨款	30			62
国有资本经营预算财政拨款	31			63
总计	32	1,582.50	总计	64	1,582.50	1,582.50
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表
				公开05表
部门：大冶市农村公路管理局				金额单位：万元
项目		本年支出
功能分类科目编码	科目名称	小计	基本支出	项目支出


栏次		1	2	3
合计		1,582.50	420.23	1,162.27
214	交通运输支出	1,582.50	420.23	1,162.27
21401	公路水路运输	1,582.50	420.23	1,162.27
2140104	公路建设	1,133.00		1,133.00
2140199	其他公路水路运输支出	449.50	420.23	29.27




注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
							公开06表
部门：大冶市农村公路管理局							金额单位：万元
人员经费			公用经费
科目编码	科目名称	决算数	科目编码	科目名称	决算数	科目编码	科目名称	决算数
科目编码	科目名称	决算数	科目编码	科目名称	决算数	科目编码	科目名称	决算数
301	工资福利支出	391.01	302	商品和服务支出	29.12	307	债务利息及费用支出
30101	基本工资	106.27	30201	办公费	3.07	30701	国内债务付息
30102	津贴补贴	27.04	30202	印刷费		30702	国外债务付息
30103	奖金	76.46	30203	咨询费		310	资本性支出	0.10
30106	伙食补助费	0.67	30204	手续费		31001	房屋建筑物购建
30107	绩效工资	59.95	30205	水费		31002	办公设备购置	0.10
30108	机关事业单位基本养老保险缴费	32.57	30206	电费		31003	专用设备购置
30109	职业年金缴费	1.82	30207	邮电费	0.47	31005	基础设施建设
30110	职工基本医疗保险缴费	27.56	30208	取暖费		31006	大型修缮
30111	公务员医疗补助缴费	19.82	30209	物业管理费		31007	信息网络及软件购置更新
30112	其他社会保障缴费	0.54	30211	差旅费		31008	物资储备
30113	住房公积金	30.51	30212	因公出国（境）费用		31009	土地补偿
30114	医疗费		30213	维修（护）费	0.25	31010	安置补助
30199	其他工资福利支出	7.79	30214	租赁费		31011	地上附着物和青苗补偿
303	对个人和家庭的补助		30215	会议费		31012	拆迁补偿
30301	离休费		30216	培训费	0.06	31013	公务用车购置
30302	退休费		30217	公务接待费		31019	其他交通工具购置
30303	退职（役）费		30218	专用材料费		31021	文物和陈列品购置
30304	抚恤金		30224	被装购置费		31022	无形资产购置
30305	生活补助		30225	专用燃料费		31099	其他资本性支出
30306	救济费		30226	劳务费	0.02	399	其他支出
30307	医疗费补助		30227	委托业务费		39906	赠与
30308	助学金		30228	工会经费	12.52	39907	国家赔偿费用支出
30309	奖励金		30229	福利费	8.72	39908	对民间非营利组织和群众性自治组织补贴
30310	个人农业生产补贴		30231	公务用车运行维护费		39999	其他支出
30311	代缴社会保险费		30239	其他交通费用	0.29
30399	其他对个人和家庭的补助		30240	税金及附加费用
			30299	其他商品和服务支出	3.73
人员经费合计		391.01	公用经费合计					29.22
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
											公开07表
部门：大冶市农村公路管理局											金额单位：万元
预算数						决算数
合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行费			公务接待费	合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行费			公务接待费
合计	因公出国（境）费	小计	公务用车购置费	公务用车运行费	公务接待费	合计	因公出国（境）费	小计	公务用车购置费	公务用车运行费	公务接待费
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
							公开08表
部门：大冶市农村公路管理局							金额单位：万元
项目		年初结转和结余	本年收入	本年支出			年末结转和结余
功能分类科目编码	科目名称			小计	基本支出	项目支出


栏次		1	2	3	4	5	6
合计






注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

国有资本经营预算财政拨款支出决算表
				公开09表
部门：大冶市农村公路管理局				金额单位：万元
项目		本年支出
功能分类科目编码	科目名称	合计	基本支出	项目支出


栏次		1	2	3
合计






注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

第三部分：大冶市农村公路管理局2021年部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

大冶市农村公路管理局2021年决算总收入是1582.5万元，比2020年增加1065.02万元，主要原因是新增农村公路建设项目资金。

大冶市农村公路管理局2021年决算总支出是1582.5万元，比2020年增加1074.62万元，主要原因是新增农村公路建设项目资金。

（二）收入决算情况说明

大冶市农村公路管理局2021年决算总收入是1582.5万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1582.5万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0% ；其他收入0万元，占0%。

（三）支出决算情况说明

大冶市农村公路管理局2021年决算总支出是1582.5万元，其中：基本支出为420.23万元，占27%，项目支出为1162.27万元，占73%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

大冶市农村公路管理局2021年财政拨款收入为1582.5万元，全部为一般公共预算财政拨款。比2020年增加1065.02万元，主要原因是新增农村公路建设项目资金。

大冶市农村公路管理局2021年财政拨款支出为1582.5万元，其中：一般公共服务支出0万元，社会保障和就业支出0万元，农林水支出0万元，交通运输支出1582.5万元。比2020年增加1074.62万元，主要原因是新增农村公路建设项目资金。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

大冶市农村公路管理局2021年一般公共预算财政拨款支出为1582.5万元，其中：基本支出为420.23万元，占27%，项目支出为1162.27万元，占73%。比2020年增加1074.62万元，主要原因是新增农村公路建设项目资金。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

大冶市农村公路管理局2021年一般公共预算财政拨款基本支出为　420.23万元，其中：人员经费391.01万元，占93%，公用经费支出29.22万元，占7%。比2020年减少61.29万元，主要原因是部分奖励性工资未发放到位。

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

大冶市农村公路管理局2021年财政拨款无“三公”经费支出决算数据。

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

大冶市农村公路管理局2021年无政府性基金预算财政拨款收入支出决算数据。

（九）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

大冶市农村公路管理局2021年无国有资本经营预算财政拨款支出决算数据。

（十）其他重要事项的情况说明

1、机关运行经费支出情况

大冶市农村公路管理局2021年无机关运行经费支出决算数据。

2、政府采购支出情况

大冶市农村公路管理局2021年无政府采购支出决算数据。

3、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，大冶市农村公路管理局共有车辆0辆，其中：一般公务用车0辆、执法执勤用车0辆、专业技术用车0辆，与去年持平。单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元（含）以上的专用设备0台（套）。2021年年末固定资产33.05万元，比年初数增加了0.45万元。

第四部分：预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

市农村公路管理局组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目1个（涉密项目除外），调整后预算金额为36万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。其中，重点项目0个，一般项目1个，共涉及预算资金36元，自评覆盖率达到100%。从绩效评价情况来看，上述项目支出绩效情况均达到了项目申请时设定的各项绩效目标。

组织开展部门整体支出绩效评价，评价情况来看，2021年大冶市农村公路管理局部门整体支出绩效评价结果为98分。

大冶市部门整体绩效自评表
单位名称：大冶市农村公路管理局					评价年度：2021年度	总分：98		评价时间：2022年6月 30 日
一级指标	二级指标	三级指标	分值	指标说明	评分标准	年初目标值	实际完成值	得分	指标值偏差率	备注
预算管理	预算执行	预算执行率	10	预算执行率=全年执行数/预算数×100%。	得分按执行率*指标权重记分	525.43	525.43	10
		预算调整率	10	预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%。	预算调整率绝对值≤5%，得10分。预算调整率绝对值＞5%的，每增加0.1个百分点扣0.1分，扣完为止。	525.43	1582.5	10
目标1：职工工资福利支出和对个人家庭补助支出
产出指标	数量指标	全体干部职工和离退休人员	10	在职人员、离退休人员	职工花名册、编制卡	42	42	10

	质量指标	按时发放		工资发放有无逾期	工资表签发日期	每月	每月
		按政策发放		是否足额发放	与人社局、财政局等有关政策对照	是	是
	时效指标	2021年1-12月				全年	全年

	成本指标	职工工资福利支出和对个人家庭补助支出		保障职工法律规定的待遇	预算是否按计划足额拨付	460.21	391.01

效益指标	经济效益指标

	社会效益指标

	环境效益指标

	可持续影响指标

满意度指标	服务对象满意度指标	职工满意度		职工对单位满意程度	单位综合测评≧98%	100%	100%

目标2：日常公用支出
产出指标	数量指标		10					10

	质量指标	正常运行		保证单位业务正常开展	是否按标准执行	是	是

	时效指标	2021年1-12月		经费使用统计、考核	各项经费开支是否超标，是否合规开支	全年	全年

	成本指标	日常公用支出		公用经费	预算编制、执行是否合理、合规	29.22	29.22

效益指标	经济效益指标

	社会效益指标

	环境效益指标

	可持续影响指标

满意度指标	服务对象满意度指标	职工满意度		职工对单位满意程度	单位综合测评≧98%	98%	98%

目标3：项目支出
产出指标	数量指标	农村公路设计、工可工作经费；农村公路建设资金	20	农村公路设计、工可工作经费；农村公路建设资金	是否按进度实施	是	是	20

	质量指标	工程质量	5	工程质量合格率	工程质量是否合格	100%	100%	5

	时效指标	2021年1-12月	5	农村公路设计、工可工作经费；农村公路建设资金	是否按时完成	是	是	5

	成本指标	项目支出	5	农村公路设计、工可工作经费；农村公路建设资金	预算是否按计划足额拨付	36	1162.27	5

效益指标	经济效益指标	农村公路设计、工可工作经费；农村公路建设资金	5	增加农民收入	是否带来经济效益	是	是	5

	社会效益指标	农村公路设计、工可工作经费；农村公路建设资金	5	增加农民收入，提高农村公路建设质量	是否带来社会效益	是	是	4

	环境效益指标	农村公路设计、工可工作经费；农村公路建设资金	5	改善农民群众人居、出行环境	是否改善环境效益	是	是	4

	可持续影响指标	农村公路设计、工可工作经费；农村公路建设资金	5	农村公路和新建桥梁更加美观、舒适，改善人居环境，促进农民增收	是否可持续影响	是	是	5

满意度指标	服务对象满意度指标	农民群众	5	农民群众满意度	农民群众满意度综合测评	100%	100%	5

（二）部门决算中项目绩效自评结果

本部门今年在市级部门决算中反映所有项目绩效自评结果（涉密项目除外）。

农村公路建设设计、工可工作经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为36万元，执行数为29.27万元，完成预算81％。

主要产出和效益：

1、产出指标完成情况：

农村公路建设设计、工可费29.27万元。工可、设计为工程建设提供了准确的依据和资金来源。

2、效益指标完成情况

进一步保证了工程的建设质量，杜绝了豆腐渣工程，做到了有据可依，使广大农民出行安全，提高农村公路建设质量。

发现的问题及原因：农村公路建设需求量大，危桥改造过多，工可、设计量大，建议加大市财政加大资金投入。

下一步改进措施：进一步细化预算编制管理，按时拨付资金，达到资金支出序时进度。

评价指标	评分标准	分值	自评情况	自评分	审核情况	审核分
目标设定	目标设定是否明确合理、执行是否到位、是否按期完成	2	目标设定明确合理，执行到位，按期完成	2
资金管理	资金的相关管理制度是否健全以及落实到位	2	资金的相关管理制度健全以及落实到位	2
财务信息	财务信息是否真实、完整	2	财务信息真实、完整	2
组织管理水平	组织管理制度是否健全以及落实到位	2	组织管理制度健全以及落实到位	2
预算资金到位率	到位率=实际到位资金/年初预算安排资金×100%	3	100%	3
预算资金使用率	使用率=实际支付资金/实际到位资金×100%	3	100%	3
支出合理性	分配管理使用是否符合财经法规财务管理专项资金管理规定	3	分配管理使用符合财经法规财务管理专项资金管理制度	3
支出合规性	是否与预算不相符支出不合理铺张浪费预算已安排未及时支付	3	与预算相符，支出合理，及时支付	3
时效指标	项目起止时间2021年1-12月	20	按照年初下达计划,在3月份完成招投标手续,4月份完成设计和工可评审,12月份如期完成工程量	20
时效指标	项目起止时间2021年1-12月		按照年初下达计划,在3月份完成招投标手续,4月份完成设计和工可评审,12月份如期完成工程量
成本指标	投入成本29.27万元		投入成本29.27万元,资金已拨付到位
成本指标	投入成本29.27万元		投入成本29.27万元,资金已拨付到位
数量指标	设计、工可工作经费29.27万元	30	设计、工可工作经费29.27万元	30
数量指标	设计、工可工作经费29.27万元		设计、工可工作经费29.27万元
质量指标	评审合格		依据图纸和立项施工，使工程有据可依，更进一步把好质量关
质量指标	评审合格		依据图纸和立项施工，使工程有据可依，更进一步把好质量关
经济效益	增加农民收入，提高农村公路建设质量	30	提高了农村公路和危桥改造的建设质量，进一步规范建设，减轻了农民负担，增加农民收入20%	25
经济效益	增加农民收入，提高农村公路建设质量		提高了农村公路和危桥改造的建设质量，进一步规范建设，减轻了农民负担，增加农民收入20%
社会效益	增加农民收入		更加保证了工程质量，杜绝了豆腐渣工程，做到了有据可依
社会效益	增加农民收入		更加保证了工程质量，杜绝了豆腐渣工程，做到了有据可依
环境效益	改善农民群众出行环境		使农村公路和危桥改造更接近群众意愿，更进一步结合了实际
环境效益	改善农民群众出行环境		使农村公路和危桥改造更接近群众意愿，更进一步结合了实际
可持续影响	促进农民持续增加收入，人居环境进一步改善		农村公路和新建桥梁更加美观、舒适，改善了人居环境，促进了农民收入
可持续影响	促进农民持续增加收入，人居环境进一步改善		农村公路和新建桥梁更加美观、舒适，改善了人居环境，促进了农民收入
服务对象满意度	农民满意度		项目完成后，我局对沿线群众进行了调查，群众普遍认为这项工作有实际意义，满意度为100%
服务对象满意度	农民满意度		项目完成后，我局对沿线群众进行了调查，群众普遍认为这项工作有实际意义，满意度为100%
合计	—	100	—	95	—

大冶市财政项目支出绩效评价表

项目支出绩效自评结果表

项目名称		农村公路建设设计、工可工作经费
自评结果	评价指标		组织管理	预算执行	项目投入		项目产出	项目效益	合计	等级
	分值		8	12	20		30	30	100
	得分		8	12	20		30	25	95
存在的问题及建议	农村公路建设需求量大，危桥改造过多，工可、设计量大，建议加大市财政资金投入。
自评人员	姓名		职称/职务			单位			签字
	石建林		工程科长			大冶市农村公路管理局
	张英		路政科长			大冶市农村公路管理局
	马珍玉		科员			大冶市农村公路管理局


项目单位负责人（签字）：
年月日（单位盖章）
审核意见及建议	审核等级：年月日

（三）绩效评价结果应用情况

1、认真落实绩效评价管理信息公开要求。按照规定，在部门决算公开时同步对预算项目绩效评价结果及结果应用情况进行公示，加强社会和舆论监督，提高财政资金使用透明度。

2、下一步工作中，将以绩效评价结果作为以后年度资金预算安排的重要依据，进一步提升预算绩效管理水平，完善项目绩效目标及指标体系，优化调整资金支出方向，提高资金使用效益，主要包括两个方面：

一是加强绩效评价结果与预算安排有机结合。在确定下一年度项目预算资金及使用方向时，充分考虑上一年度资金实际使用情况、绩效评价结果和预算年度项目工作计划，按照“量入为出、收支平衡”的原则，合理安排项目预算，优化资金支出方向，着力提高财政资源配置效率和使用效益。

二是调整整合预算项目，完善绩效指标体系。结合绩效评价结果，对性质相同、内容相近的项目进行整合归并，促进项目实现分类分级管理；立足于职能，围绕年度工作任务、支出项目的预期效果，确定合理的绩效目标，完善绩效指标体系，不断提升预算绩效管理水平。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、固定资产：指政府会计主体为满足自身开展业务活动或其他活动需要而控制的，使用年限超过1年（不含1年)、单位价值在规定标准以上，并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产，一般包括房屋及构筑物、专用设备、通用设备等。

十五、农村公路：指纳入农村公路规划，并按照公路工程技术标准修建的县道、乡道、村道及其所属设施，包括经省级交通运输主管部门认定并纳入统计年报里程的农村公路。