大冶市教育局2024年度部门决算

目  录

第一部分：大冶市教育局概况

一、主要职责

二、机构设置

第二部分：大冶市教育局2024年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：大冶市教育局2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分：其他需要说明的情况

第五部分：名词解释

第六部分：附件

第一部分：大冶市教育局概况

一、主要职责

（一）贯彻执行党和国家的教育方针、政策和有关教育法律法规，研究全市教育改革与发展的重大问题，指导全市教育工作。负责教育方针政策的宣传、舆论监督和行政执法监督工作；指导教育系统纪律检查和行政监察工作；协助市人民政府处理学校突发事件，维护学校稳定。

（二）负责学校党的思想建设、领导班子建设和思想政治工作。规划并指导全市各级各类学校的青少年法制、德育、体育、卫生、艺术、国防教育和民族教育工作。指导全市中小学少先队、共青团工作。

（三）研究制定并组织实施全市教育事业发展规划和年度教育工作计划，拟定全市教育改革、实施素质教育的政策和意见，指导、协调并检查实施工作。统筹、组织、管理教育招生考试工作，编制各类学校的招生计划；负责学生的学籍、学历管理及毕业生就业指导工作。指导学校电化教育、图书、教学仪器和实验设备的配备工作；组织教育科学研究和教学研究，进行教学质量评估。

（四）主管全市教师工作，拟定教师管理的有关政策、规章制度，统筹规划并指导学校教师和管理人员的队伍建设工作。管理实施和指导中小学校长、在职教师和教育行政干部的学习、培训工作；组织实施教师资格制度；负责和管理教职工年度岗位考核和任期考核工作；组织、指导教职工专业技术职务的推荐评审和聘任工作。统筹管理全市教育经费；参与拟定筹措教育经费、教育拨款、教育基建投资的方针、政策；监督全市教育经费的筹措和使用情况；会同有关部门制定中小学（园）收费标准；管理学校的基建、财务、固定资产。

（五）负责全市教育基本信息的统计、分析和发布。组织实施对巩固提高义务教育、扫除青壮年文盲、发展高中和幼儿教育工作的督导与评估。承办上级交办的其他事项。

二、机构设置

大冶市教育局本级机构内设职能科室13个：分别为办公室（政工股）、人事管理股、计划财务审计股、基础教育股、职成教股、体育卫生艺术股、行政审批服务股、教育督导股、工会、学生发展服务中心、学校建设服务中心、学生资助中心、青少年校外活动中心。

从单位构成看，大冶市教育局本级部门决算由实行独立核算的大冶市教育局本级决算和0个下属单位决算组成。

第二部分：大冶市教育局2024年度部门决算报表

第三部分：大冶市教育局2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为6943.56万元，较上年度各增加81.18万元，增长1.18%，主要原因是人员及项目数量增加。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计6943.56万元，较上年度增加81.18万元，增长1.18%，主要原因是人员及项目数量增加。

其中：财政拨款收入6722.97万元，占本年收入96.82%；上级补助收入0万元，占本年收入0%；事业收入0万元，占本年收入0%；经营收入0万元，占本年收入0%；附属单位上缴收入0万元，占本年收入0%；其他收入220.59万元，占本年收入3.18%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计6943.56万元，较上年度增加81.18万元，增长1.18%，主要原因是人员及项目数量增加。

其中：基本支出465.46万元，占本年支出6.7%；项目支出6478.1万元，占本年支出93.3%；上缴上级支出0万元，占本年支出0%；经营支出0万元，占本年支出0%；对附属单位补助支出0万元，占本年支出0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为6943.56万元，较上年度各增加81.18万元，增长1.18%，主要原因是人员及项目数量增加。

2024年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入6722.97万元，较上年度减少139.41万元，下降2%，主要原因是其他收入增加。政府性基金预算财政拨款收入0万元，较上年度增加0万元，增长0%，主要原因是无此项收入。国有资本经营预算财政拨款收入0万元，较上年度增加0万元，增长0%，主要原因是无此项收入。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出6722.97万元，占本年支出合计的96.82%，较上年度减少139.41万元，下降2%，主要原因是财政拨款收入减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出6722.97万元，主要用于以下方面：

1.一般公共服务支出（类）7.55万元，占0.11%，主要用于招商引资工作。

2. 教育支出（类）6703.54万元，占99.71%，主要用于各项教育工作支出。

3. 社会保障和就业支出（类）11.88万元，占0.18%，主要用于死亡抚恤支出。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3554.98万元，支出决算为6722.97万元，完成年初预算的189.11%。其中：

1.一般公共服务支出(类)商贸事务（款）招商引资（项）。年初预算为0万元，支出决算为7.55万元，比年初预算增加7.55万元，支出决算数大于年初预算数的主要原因是招商引资由招商部门拨款支出。

2.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为0万元，支出决算为22.23万元，比年初预算增加22.23万元，支出决算数大于年初预算数的主要原因是该项目年初由其他教育支出项预算。

3.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。年初预算为0万元，支出决算为518.11万元，比年初预算增加518.11万元，支出决算数大于年初预算数的主要原因是该项目年初由其他教育支出项预算。

4.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。年初预算为0万元，支出决算为377.36万元，比年初预算增加377.36万元，支出决算数大于年初预算数的主要原因是该项目年初由其他教育支出项预算。

5.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。年初预算为0万元，支出决算为1579.57万元，比年初预算增加1579.57万元，支出决算数大于年初预算数的主要原因是该项目年初由其他教育支出项预算。

6.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。年初预算为0万元，支出决算为244.12万元，比年初预算增加244.12万元，支出决算数大于年初预算数的主要原因是该项目年初由其他教育支出项预算。

7.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为198.31万元，比年初预算增加198.31万元，支出决算数大于年初预算数的主要原因是该项目年初由其他教育支出项预算。

8.教育支出（类）普通教育（款）中等职业教育（项）。年初预算为0万元，支出决算为558.35万元，比年初预算增加558.35万元，支出决算数大于年初预算数的主要原因是该项目年初由其他教育支出项预算。

9.教育支出（类）普通教育（款）其他教育支出（项）。年初预算为3554.98万元，支出决算为3225.49万元，完成年初预算的90.73%，支出决算数小于年初预算数的主要原因是部分支出在其他项列支。

10.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。年初预算为0万元，支出决算为11.88万元，比年初预算增加11.88万元，支出决算数大于年初预算数的主要原因是该项目年初由其他教育支出项预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出为465.45万元，具体支出如下：

人员经费370.48万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、抚恤金。

公用经费94.97万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、劳务费。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余0万元。具体支出情况为：本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0万元。具体支出情况为：本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算数0万元，较上年度增加0万元，增长0%，主要原因是本单位无此项支出；全年预算数0万元，完成全年预算的0%，主要原因是本单位无此项支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出决算数0万元，较上年度增加0万元，增长0%，主要原因是本单位无此项支出；全年预算数0万元，完成全年预算的0%，主要原因是本单位无此项支出。

全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次，主要用于开展以下工作：无。

2.公务用车购置及运行费支出决算数为0万元，较上年度增加0万元，增长0%，主要原因是本单位无此项支出；全年预算数0万元，完成全年预算的0%，主要原因是本单位无此项支出。其中：

(1)公务用车购置费支出0万元，主要用于本单位无此项支出。本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行费支出0万元，主要用于无。截至2024年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出决算数为0万元，较上年度增加0万元，增长0%，主要原因是本单位无此项支出；全年预算数0万元，完成全年预算的0%，主要原因是本单位无此项支出。其中：

外宾接待支出0万元，来访对象主要是无，主要是开展以下工作：无。2024年共接待来访团组0个，接待人数0人次（不包括陪同人员）。

国内公务接待支出0万元，接待对象主要是无，主要是开展以下工作：无。2024年共接待国内来访团组0个，接待人数0人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度机关运行经费支出为94.97万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算增加57.34万元，完成年初预算的252.38%，主要原因是在编人员较少，公用经费预算不足；较上年度减少26.36万元，下降21.73%。主要原因是严格控制公用支出。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度政府采购支出总额为0万元，其中政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。（各部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2024年度部门预算范围的各项政府采购支出金额之和。）

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，共有车辆0辆，其中，副省级及以上领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是用于无。单位价值100万元（含）以上的专用设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目3个，资金6257.51万元，占一般公共预算项目支出总额的96.59％。从评价情况来看，项目总体完成度高，预算控制率高，完成绩效目标。

组织开展部门整体支出绩效评价，评价情况来看，整体完成良好，核心指标基本达成，重点工作有效推进。但仍存在流程效率、部分指标表现不均等问题。建议后续聚焦流程优化与薄弱环节提升，以促进绩效持续改进。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

今年在市级部门决算中反映所有项目绩效自评结果（涉密项目除外）。

1.2024年示范幼儿园奖补资金项目绩效自评综述：项目全年预算数为80万元，执行数为120万元，完成预算150％。

主要产出和效益：核定符合标准的示范幼儿园4所，覆盖幼儿超680人。

发现的问题及原因：超预算执行，原因是黄石市级示范幼儿园未纳入预算。

下一步改进措施：进一步细化预算编制管理。

2.2024年退养民师财拨代课教师工资项目绩效自评综述：项目全年预算数为1460.48万元，执行数为1557.7万元，完成预算106.66％。

主要产出和效益：核定退养民师56人，财拨代课教师217人；全年工资及统筹待遇按时拨付到位，保障退养民师财拨代课教师工资待遇。

发现的问题及原因：超预算执行，原因是工资及统筹待遇提标部分未纳入预算。

下一步改进措施：进一步细化预算编制管理。

3.2024年义务教育生均公用经费本级配套资金项目绩效自评综述：项目全年预算数为1183万元，执行数为784万元，完成预算66.27％。

主要产出和效益：核定城区代课教师338人；人均工资3.5万元/年·人，补充城区教师资源。

发现的问题及原因：资金执行率低，原因是教师工资已学年为单位，跨年度支出。

下一步改进措施：进一步细化预算编制管理。

（三）绩效评价结果应用情况

1.部门绩效评价结果应用情况。

认真落实绩效评价管理信息公开要求。按照规定，在部门决算公开时同步对预算项目绩效评价结果及结果应用情况进行公示，加强社会和舆论监督，提高教育资金使用透明度

2.部门绩效评价结果拟应用情况。

下一步工作中，将以绩效评价结果作为以后年度资金预算安排的重要依据，进一步提升预算绩效管理水平，完善项目绩效目标及指标体系，优化调整资金支出方向，提高资金使用效益，主要包括两个方面：

一是加强绩效评价结果与预算安排有机结合。在确定下一年度项目预算资金及使用方向时，充分考虑上一年度资金实际使用情况、绩效评价结果和预算年度项目工作计划，按照“量入为出、收支平衡”的原则，合理安排项目预算，优化资金支出方向，着力提高教育资源配置效率和使用效益。

二是调整整合预算项目，完善绩效指标体系。结合绩效评价结果，对性质相同、内容相近的项目进行整合归并，促进项目实现分类分级管理；立足于职能，围绕年度工作任务、支出项目的预期效果，确定合理的绩效目标，完善绩效指标体系，不断提升预算绩效管理水平。

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

我单位无此项内容。

第四部分：其他需要说明的情况

我单位无其他需要说明的事项。

第五部分：名词解释

一、一般公共预算财政拨款收入：指市级财政一般公共预算当年拨付的资金。

二、政府性基金预算财政拨款收入：指市级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

三、国有资本经营预算财政拨款收入：指市级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

四、上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

五、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

六、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

七、其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。

八、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

九、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

十、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

十一、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

十二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十四、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十五、“三公”经费：纳入市级教育预决算管理的“三公”经费，是指市部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

十六、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十七、政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度，是一种政府行为。

十八、使用的支出功能分类科目

1.一般公共服务支出(类)商贸事务（款）招商引资（项）：反映用于招商引资、优化经济环境等方面的支出。

2.教育支出(类)教育管理事务（款）行政运行（项）：反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

3.教育支出(类)普通教育（款）学前教育（项）：反映各部门举办的学前教育支出。政府各部门对社会组织等举办的幼儿园的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

4.教育支出(类)普通教育（款）小学教育（项）：反映各部门举办的小学教育支出。政府各部门对社会组织等举办的小学的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

5.教育支出(类)普通教育（款）初中教育（项）：反映各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会组织等举办的初中的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

6.教育支出(类)普通教育（款）高中教育（项）：反映各部门举办的普通高中教育支出。政府各部门对社会组织等举办的普通高中的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

7.教育支出(类)普通教育（款）其他普通教育支出（项）：反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。

8.教育支出(类)职业教育（款）中等职业教育（项）：反映各部门(不含人力资源社会保障部门)举办的中等职业教育支出。政府各部门对社会组织等举办的中等职业学校的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

9.教育支出(类)其他教育支出（款）其他教育支出（项）：反映除上述项目以外其他用于教育方面的支出。

10.社会保障和就业支出(类)抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费以及烈士褒扬金。

第六部分  附件

一、2024年度教育局本级部门整体绩效评价自评表

二、2024年度示范幼儿园奖补资金项目绩效评价自评表

三、2024年度退养民师财拨代课教师工资项目绩效评价自评表

四、2024年度义务教育生均公用经费项目绩效评价自评表