一、整改工作部署推进情况
一是坚持高位推进。七届市委审计委员会第十次会议强调审计整改“下半篇文章”与审计揭示问题“上半篇文章”同样重要，必须一体推进，整改工作要严格要求、压实责任、贯通协同，达到标本兼治的效果。市人大常委会对审计整改工作进行专题调研指导。市政府分别召开常务会议、专题会议对审计查出问题整改工作进行安排部署，要求各责任单位高度重视，严格按时间节点高质量完成整改任务，以整改“倒逼”内部管理不断完善。
二是压实整改责任。市委审计办、市审计局制定了《审计查出问题整改操作指南（试行）》，向各责任单位印发整改工作方案和问题清单，按不同问题类型提出具体整改要求。责任单位根据审计建议和要求压实责任，制定措施和计划，稳步推进整改工作。相关主管和监管部门根据整改要求，压实责任，认真做好监督指导工作，确保整改落在实处。
三是强化贯通协同。持续深化审计监督与其他各类监督贯通协同，不断巩固“全面整改、专项整改、重点督办”相结合的整改总体格局。加强与纪检监察、巡察、组织等部门会商研判，确保移送事项事实清楚、证据充分，形成监督合力，推动审计整改扎实有效。
四是严肃追责问责。对审计专报反映的重要情况，市领导先后16次作出批示，要求严抓整改、严肃问责。截至2025年11月底，已向市纪委监委及其他相关主管部门移送事项24条, 已反馈处理结果7条，相关人员分别受到了撤销党内职务、党内严重警告、批评教育等处分，起到了问责一人、警示一片的效果。
二、整改工作总体完成情况
（一）本级财政预算执行审计查出问题整改情况
围绕预算编制执行的科学性、合规性和刚性约束，重点审计了市本级预算执行、部分财政专项资金使用以及部分乡镇财政管理等情况。
1.关于“预防接种服务费”收入57.44万元未缴国库问题。已将预防接种服务费收入缴入非财政专户，通过缴库平台每月底缴入国库。
2.关于粮食风险基金未按规定专户管理问题。2025年起，已规范粮食风险基金财政专户管理，保证资金账户余额与粮食风险基金余额一致。
3.关于部分乡镇预算编制与执行不科学问题。1家乡镇结合上年度全乡支出及本年度项目安排合理编制预算，及时进行预算调整。1家乡镇将按照政府收支各分类科目、预算支出标准和要求，确保预决算差异保持在合理范围。
4.关于决算草案部分重要事项编制不准确问题。自2025年起，公共停车等特许经营权收入通过“其他国有资源(资产)有偿使用收入”科目进行核算。
（二）部门预算执行审计查出问题整改情况
围绕财政资金使用效益，持续纵向到底，加大对二三级预算单位的审计力度，组织对7家部门进行审计，其中二三级预算单位4家。
1.财务收支方面。一是关于公用经费挤占特定目标类项目资金问题。4家单位修订制度、加强财务人员学习培训，并对相关责任人进行工作约谈。二是关于违规支出问题。1家单位退还代付水电费。
2.资产管理方面。一是关于资产未入账问题。单位已建立专项管理台账，实施动态跟踪管理。二是关于门面资产出租未履行招拍程序问题。已委托专业机构进行评估和拍卖，已完成10处房产经营权的合同签订，并对有关责任人员进行了工作约谈。三是关于罚没物资台账管理不规范问题。已设立集中保管仓库，对罚没物品进行分类和出入库台账登记管理。
3.财务管理方面。一是关于政府采购程序不规范问题。单位加强政府采购工作管理，对1名责任人给予谈话提醒。二是关于备用金管理不规范问题，已收回备用金并上缴市财政。三是关于费用报销手续不规范问题。1家单位已采取修订相关制度、完善费用报销附件资料管理等方式整改。
（三）政府投资审计查出问题整改情况
对全市人居环境整治项目投资情况、部分政府投资备案项目复审和结算项目审核情况。
1.全市人居环境整治项目投资情况专项审计
一是政策措施落实方面。关于重建设、轻管护问题。1家单位制定印发《关于加强农村集中改厕处理设施长效管护工作的通知》，并与相关镇与村湾签订《大冶市2023年农村人居环境整治项目管护责任书》。
二是建设管理及成本控制方面。一是关于个别项目基本建设程序不合规、部分服务费未严格执行付费控制标准问题。已组织项目建设管理部门专题学习，对项目设计、采购等相关责任人给予批评教育处分。二是关于初步设计内容重复采购等问题，已与施工单位约定对重复采购内容在工程结算时扣减。
三是资金管理及整治效果方面。关于一体化污水处理站运行率低问题。目前设备已正常运行，同时完善了巡查、检查机制。
（四）国有企业审计查出问题整改情况
对2家国企开展审计，重点关注企业管理运营、资产损益相关方面的情况，促进其健康发展。
1.项目建设管理方面。一是关于部分服务类项目先采购后补办询价手续问题。1家公司已完善内部制度，公司纪委对相关责任人员给予批评教育处分。二是关于1个项目先施工后审查施工方案、2个项目部分工程资料未经签审等问题。已组织相关人员学习培训，规范相关手续流程，并对1家社会中介公司进行通报批评。
2.企业财务管理和经济风险防范方面。一是关于拖欠民营企业的借款，逾期未收回出借民营企业资金问题。于2025年5月将欠款偿还完毕。逾期未收回的借款，于2025年6月启动司法程序，相关责任人员已移送市纪委监委。二是关于公司及子公司驻村人员重复领取职工食堂餐费问题。1家公司已经清退重复领取的职工食堂餐费，对3名责任人员给予批评教育处分。三是关于无依据支付3名劳务派遣职工离职补偿款问题。1家公司督促城发体育公司加强劳务派遣人员管理，完善用人制度，并对1名责任人员进行批评教育处理。
（五）专项审计查出问题整改情况
1.殡葬和公办福利机构管理服务专项审计调查
强化大冶市殡葬和公办福利机构管理服务的监管，健全完善相关管理机制、严格规范服务流程、服务标准等，促进民生行业健康发展。
（1）殡葬管理服务方面
一是重大政策落实方面
针对节地生态安葬政策宣传推广不到位问题。已向各乡镇村组印发《大冶市殡葬改革政策20问》等方式加大宣传力度，提高群众知晓率。
二是殡葬设施建设管理方面
针对7个公益性公墓未批先建，2个公益性公墓因占用农用地被拆除造成财政资金损失浪费问题。5处公墓已完成用地备案，2处公墓已拆除。针对造成的浪费，2家乡镇分别对4名责任人员给予党内严重警告、批评教育的处理。
针对4个公益性公墓结算多计工程价款问题。扣回多计价款，同时对3名责任人员分别给予撤销党内职务、党内严重警告、批评教育等处理。
针对60套经营性公墓墓穴占地面积超标问题。已重新修正公墓采购参数，确保2025年后新建墓穴占地面积不超标准，同时对2名责任人分别给予谈话提醒、批评教育处理。
三是殡葬管理服务机构运营管理方面
针对殡葬管理服务机构管办未分离、乡镇殡仪车等殡葬基本服务委托给个人经营问题。经市政府专题会议研究，市殡葬管理局与市殡仪馆预算分开、账户分设，将殡葬行政管理与生产经营分离，同时印发《关于大冶市进一步规范遗体接运管理工作实施方案的通知》。
针对41种丧葬用品加价率过高、骨灰盒定价未在发改部门备案、超标准收取安葬费等问题。印发《关于调整大冶市殡葬服务机构服务事项清单的通知》，开展“减项降费”工作，做到减项不减服务，降费不降标准，超收费用已应退尽退，同时加强全市丧葬用品价码规范管理，对在售骨灰盒品种、价格向市发改局、市民政局备案。
（2）公办福利机构管理方面
一是政策执行不到位方面
针对新建住宅小区未配建养老服务设施“四同步”工作机制问题。印发《大冶市新建住宅小区配建养老服务设施“四同步”工作联席会议制度》，安排专人跟踪督促“四同步”工作落实情况。
二是资金管理不严格方面
针对已死亡仍发放供养救助等资金、公用经费挤占专项资金、4家单位物资账实不符问题。追缴财政资金27.85万元，并制定了救助物资管理等3项制度，定期盘点物资，完善库存管理，并对3名责任人员进行工作约谈。
三是项目建设不规范方面
针对结算多计工程价款，超比率约定合同质保金等问题。对2名责任人进行工作约谈，通过与施工方签订补充协议约定扣款等方式进行整改。
四是运行机制不健全方面
针对3家福利院零用钱管理不规范问题。修订了《福利中心集中供养特困人员零用钱管理办法（试行）》等制度3项，每月对零用钱发放情况实行公示。
2.全域国土综合整治专项审计调查
重点关注全域国土综合整治目标完成情况、相关政策落实情况、资金管理使用情况等关键环节和内容。
（1）规划编制执行及相关政策落实方面
针对部分规划项目无法实施或调整未经审批等问题。1家乡镇已向市全域国土综合整治项目指挥部申请调整优化并于2025年10月24日获批复。
针对6个项目石料处置未按规定公开拍卖。1家乡镇已印发《矿山生态修复治理工程石料资源处置方案》，明确后期石料资源处置要进入市公共资源交易中心公开拍卖，对相关责任人进行批评教育，并将相关施工方列入不良名单。
（2）资金管理方面
针对未建立资金专户统一核算。已设立专用账户用于全域国土项目收支核算。
（3）工程管理方面
针对1个项目绿化工程先建后拆，造成损失浪费问题。该问题已移送市纪委监委依法进行查处，正在启动追责问责。
针对12个项目超比率约定合同质保金问题，2家乡镇分别印发了《关于加强全域国土综合整治项目工程建设管理工作的通知》《关于调整村集体工程建设项目质量保证金预留比例的通知》，明确了合同质保金相关事宜，后续严格执行。
针对26个项目未及时办理竣工财务决算问题，2家乡镇已聘请社会中介机构开展竣工财务决算工作。
针对11个已完工项目未留存档案资料的问题，1家单位印发了《关于加强全域国土综合整治项目管理的通知》，加强全域项目资料收集、整理和归档工作。
（4）参建单位管理方面
针对13个项目结算多计工程造价193.65万元问题，2家单位已与施工单位确认，在应付工程款项中予以扣减。
针对3个项目未严格按图纸施工导致工程质量存在安全隐患问题，已督促施工方进行整改，对2名责任人员进行了谈话提醒。
针对3个项目服务费超限价70.08万元问题，已督促相关服务机构全部清退到位，今后严格把控各类服务费用标准。
针对1个项目由于监理单位审核不严导致多计工程量11.39万元问题。1家乡镇印发了相关制度，进一步加强参建单位管理，对1家社会中介公司约谈并列入不良第三方名单，对1家项目业主进行约谈并通报批评。
三、下一步整改工作安排
下一步，市委审计办、市审计局将从讲政治高度持续落实好党中央和省委、市委关于审计整改工作的决策部署和工作要求，继续督促各责任单位进一步扛牢整改主体责任，做实做细审计整改“下半篇文章”，深入推进整改工作，确保审计查出问题整改见底清零，坚持揭示问题，规范管理、促进改革一体推进，推动审计整改成果转化为治理效能。
