大冶市财政局2021年部门决算

大冶市财政局2021年部门决算

目  录

第一部分：大冶市财政局概况

（一）主要职责

（二）部门决算单位构成

第二部分：大冶市财政局2021年部门决算报表

（一）收入支出决算总表（公开01表）

（二）收入决算表（公开02表）

（三）支出决算表（公开03表）

（四）财政拨款收入支出决算总表（公开04表）

（五）一般公共预算财政拨款支出决算表（公开05表）

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表（公开06表）

（七）财政拨款“三公”经费支出决算表（公开07表）

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（公开08表）

（九）国有资本经营预算财政拨款支出决算表（公开09表）

第三部分：大冶市财政局2021年部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

（二）收入决算情况说明

（三）支出决算情况说明

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

（九）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（十）其他重要事项的情况说明

第四部分：预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

（二）部门决算中项目绩效自评结果

（三）绩效评价结果应用情况

第五部分：名词解释

第一部分：大冶市财政局概况

一、主要职责

（一）贯彻执行国家财税方针政策，拟订全市财税发展战略、中长期规划和改革方案并组织实施。分析预测经济形势，参与制定有关综合经济政策，提出运用财政政策实施调控和综合平衡社会财力的建议。拟订和执行市级与乡镇财政分配政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。承担国家和省、市相关区域性发展战略相关财政工作。

（二）起草有关财政、财务、会计管理等规范性文件和制度，研究全市经济社会中的财税重大问题，围绕市委、市政府中心工作提出改进和完善政府管理、提高财政资金使用效益的建议。

（三）负责管理市级各项财政收支。编制年度市级财政预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算。受市政府委托，向市人民代表大会报告市级财政预算及其执行情况，向市人民代表大会常务委员会报告财政决算和调整预算情况。完善转移支付制度，指导乡镇财政管理工作。

（四）贯彻执行国家税收法律、行政法规及省、市有关政策，研究制定市管理权限内有关税收政策及调整方案并组织实施，按分工负责政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入，管理财政票据，按规定监督管理彩票资金。

（五）组织制定和执行全市财政国库管理和国库集中收付制度，指导和监督全市财政国库业务，按规定开展国库现金管理工作。组织实施政府综合财务报告编制工作。负责制定全市政府采购制度，监督管理政府采购活动，组织制定政府向社会力量购买服务制度，监督政府向社会力量购买服务活动。

（六）负责制定全市行政事业单位、国有企业国有资产管理的制度及相关标准并组织实施，参与国有企业改革等相关工作，管理支持国有企业改革的相关专项资金，承担国有资本经营预算相关财政工作，承担资产评估管理工作。编制企业财务会计报告和国有资产管理情况综合报告，受市政府委托，向市人民代表大会常务委员会报告国有资产管理情况。

（七）负责办理和监督财政经济发展支出，负责政府性投资基本建设财政财务管理，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作，组织审查财政性投资工程预算。

（八）负责审核并汇总编制全市社会保险基金预决算草案，参与全市社会保障政策的研究制定。会同有关部门拟订并执行全市社会保障资金的财务管理制度。监督和管理社会保障资金拨付和使用。

（九）拟订全市政府债务及与政府相关的债务管理制度、办法并组织实施，监督管理全市政府债务及与政府相关的债务。按规定组织外国政府和国际金融组织贷（赠）款项目相关工作。负责全市地方金融机构、地方融资担保机构的财务监管。代市政府履行市属国有金融资本出资人职责。负责农业保险保费补贴资金管理相关工作。

（十）负责管理全市会计工作，贯彻执行国家会计法律法规、会计准则制度，监督和规范会计行为。审批会计代理记账机构资格。负责全市会计代理记账机构服务监管工作。管理会计专业技术资格相关工作。组织和管理会计人员的业务培训。

（十一）监督检查财税政策、法律法规和规章制度的执行情况，反映财政、财务管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议。加强财政内部控制体系建设，依法查处违法违规行为。

（十二）全面实施预算绩效管理，将政府收支预算、部门和单位预算、政策和项目全面纳入绩效管理，构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，实现预算和绩效管理一体化。

（十三）负责与上级财政部门沟通协调ppp相关工作，组织开展物有所值评价、财政可承受能力论证、政府采购监管等工作，落实中央财政、省和市财政有关奖补政策，对PPP项目涉及的财政补贴实行预算管理等。

（十四）负责农村综合改革、农村财政财务、政府投资财政财务管理等工作。

（十五）负责全市财政领域的人才队伍建设工作。

（十六）按规定下放赋予经济发达镇的经济社会管理权限。

（十七）承办上级交办的其它事项。

（二）部门决算单位构成

根据市委办、市政府办关于印发《大冶市财政局职能配置、内设机构和人员编制规定》的通知（冶政办发〔2019〕34号）和市委机构编制委员会印发《关于市财政局（市人民政府国有资产监督管理局）机构编制调整的通知》（冶编[2021]44号）部门机构具体如下： 财政局机构内设职能科室14个：办公室（政工股）、预算股、国库股、预算绩效管理股、经济建设股、行政政法股、教科文股、社会保障股、农业农村股、企业金融股、综合会计股、财务产权管理股、改革发展股、国企党建股。

市财政局下属事业单位10个：综改办、农村局、国库收付局、非税局、非税稽查局、财政监督局、采购办、投资办、评审中心、大冶市财隆基地。

大冶市财政局与下属单位一起编制预算，财务统一核算。

第二部分：大冶市财政局2021年部门决算报表

第三部分：大冶市财政局2021年部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

大冶市市财政局2021年决算总收入是3761.1万元，比2020年减少1237.29万元，主要原因是节约开支人员减少。

大冶市财政局2021年决算总支出是3761.1万元，比2020年减少826.95万元，主要原因是节约开支人员减少。。

（二）收入决算情况说明

大冶市财政局2021年决算总收入是3761.1万元，其中：一般公共预算财政拨款收入3649.8万元，占97%；教育收入107.13万元，占2%；社会保障和就业收入4.17万元，占0.01%。

（三）支出决算情况说明

大冶市财政局2021年决算总支出是3761.1万元，其中：基本支出为2495.85万元，占66%，项目支出为1265.25万元，占34%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

大冶市财政局2021年财政拨款收入为3761.1万元，全部为一般公共预算财政拨款。比2020年增加/减少1237.29万元，主要原因是节约开支人员减少。

大冶市财政局2021年财政拨款支出为3761.1万元，其中：一般公共服务支出3649.8万元，教育支出107.13万元，社会保障和就业支出4.17万元。比2020减少826.95万元，主要原因是节约开支人员减少。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

大冶市财政局2021年一般公共预算财政拨款支出为3761.1万元，其中：基本支出为2495.85万元，占66%，项目支出为1265.25万元，占34%。比2020年增加/减少826.95万元，主要原因是节约开支人员减少。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

大冶市财政局2021年一般公共预算财政拨款基本支出为2495.85万元，其中：人员经费2174.14万元，占87%，公用经费支出321.71万元，占13%。比2020年增加/减少720.36万元，主要原因是节约开支人员减少。

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

大冶市财政局2021年财政拨款“三公”经费支出为2.92万元，其中：

1、因公出国（境）费0万元，共计出国团队0次，出国人次0人。比2020年增加/减少0万元，主要原因是无因公出国（境）。

2、公务用车购置及运行费0万元，其中：公务用车购置费0万元，本年度购置(更新)公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆；公务用车运行维护费0万元。比2020年增加/减少0万元，主要原因是无公车购置及运行费用。

3、公务接待费2.92万元，其中：外宾接待支出0万元，国内公务接待支出2.92万元。公务和招商等业务活动共计接待16批次，接待人数325人次。比2020年增加0.71万元，主要原因是业务接待增加。

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

大冶市财政局2021年没有政府性基金预算财政拨款情况。

（九）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

大冶市财政局2021年无政府性基金预算财政拨款收入支出决算数据。

（十）其他重要事项的情况说明

1、机关运行经费支出情况

大冶市财政局2021年机关运行经费支出2495.85万元，比2020年减少720.36万元，下降29%，主要原因是：节约开支人员减少。

2、政府采购支出情况

2021年大冶市财政局政府采购支出总额为225.98万元，其中政府采购货物支出225.98万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额225.98万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额225.98万元，占政府采购支出总额的100%。

3、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，大冶市财政局共有车辆0辆，其中：一般公务用车0辆、执法执勤用车0辆、专业技术用车0辆，与去年持平/增加/减少0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元（含）以上的专用设备0台（套）。2021年年末固定资产1280.92万元，比年初数增加了186.95万元。

第四部分：预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

市财政局组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目21个（涉密项目除外），调整后预算金额为1265.25万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。其中，重点项目0个，一般项目21个，共涉及预算资金1265.25元，自评覆盖率达到100%。从绩效评价情况来看，进一步扩大预算绩效管理范围，推进预算和绩效管理的深度整合，完善绩效目标管理、运行监控、绩效评价和结果应用工作机制，构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。

组织开展部门整体支出绩效评价，评价情况来看，积极宣传预算绩效管理的目的、意义，强化预算绩效意识，培育“各级政府重视绩效、各个部门追求绩效、社会公众监督绩效”的绩效文化，为预算绩效管理创造良好的思想基础和舆论环境。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

本部门今年在市级部门决算中反映所有项目绩效自评结果（涉密项目除外）。

其他财政事务支出预算数为1136.31万元，执行数为1265.25万元，完成预算111％。

主要产出和效果：2021年全市地方财政总收入完成633292万元，完成预算的102.1%，完成政府目标的85.6%，同比增收198881万元，增长45.8%，较2019年同期减收26301万元，下降4%。地方一般公共预算收入完成360605万元，完成预算的101.7%，完成政府目标的83.8%，同比增收112673万元，增长45.4%，较2019年同期减收19314万元，下降5.1%。地方税收收入完成266123万元，完成预算的100%，完成政府目标的85.8%，同比增收93542万元，增长54.2%，较2019年同期减收8762万元，下降3.2%。地方税收收入占地方一般公共预算收入比重为73.8%，同比上升4.2个百分点。2021年我市惠企政策“无申请兑现”共计拨付金额3970万元，涉及企业141家。市政府采购办2021年全年预计实现政府采购额5.1亿元，节约资金3570万元，资金节约率7个百分点。

现的问题及原因：受国家减税降费政策、部分重点税源企业疫后达产率不高，以及帮助融资平台偿还债务、超调资金解决乡镇困难等因素的影响，我市财政组织收入较为艰难，而刚性支出又在不断增加，财政工作仍然面临较大的困难和压力。

下一步改进措施：进一步加强税收征管，挖潜堵漏，通过涉税信息部门联动，乡镇协控联管，进一步防范跑冒滴漏，做到应收尽收。定期召开财税收入调度会，完善征管激励机制，调动征管部门的积极性，及时解决组织收入中存在的问题和困难，确保完成市政府确定的全年财政收入目标任务，在地方公共财政收入中不形成财力缺口。认真分析国家和省产业政策和投资导向，结合我市“十四五”规划，积极谋划一批补短板、强弱项、提供能的好项目，吃透上级转移支付政策和资金分配方法，积极与省财政厅汇报沟通，争取转移支付资金向我市倾斜，随时了解政策动向和项目申报动态，做好密切跟踪，提高争政策、争项目、争资金的成功率。继续深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和中央省市委各项决策部署，继续搞好财政系统党史学习教育，积极教育引导全体财政职工树牢“四个意识”、坚定“四个自信”、 坚决做到“两个维护”。认真落实廉政建设主体责任，抓细抓实抓小，做好干部日常管理监督工作，加强警示教育，增强党员干部廉洁从政意识。持续纵深推进从严治党，对违纪违规党员干部严格问责。

（三）绩效评价结果应用情况

1、部门绩效评价结果应用情况。全市地方财政总收入完成633292万元，完成预算的102.1%，完成政府目标的85.6%，同比增收198881万元，增长45.8%，较2019年同期减收26301万元，下降4%。地方一般公共预算收入完成360605万元，完成预算的101.7%，完成政府目标的83.8%，同比增收112673万元，增长45.4%，较2019年同期减收19314万元，下降5.1%。地方税收收入完成266123万元，完成预算的100%，完成政府目标的85.8%，同比增收93542万元，增长54.2%，较2019年同期减收8762万元，下降3.2%。地方税收收入占地方一般公共预算收入比重为73.8%，同比上升4.2个百分点。

2、部门绩效评价结果拟应用情况。2021年，我们把加强财政支出管理放在突出位置，按照有保有压原则，优化支出结构，增强重点支出保障能力。1至11月，全市一般公共预算支出完成622414万元，占预算663236万元的93.8%，同比减少71554万元，下降10.3%。截至目前，完成社会保障和就业支出58619万元；2021年我市统筹整合使用财政资金规模为113087万元，分为两个资金平台，其中衔接推进乡村振兴平台16926万元，乡村治理平台96161万元；投入教育资金103485万元进一步完善义务教育经费保障机制；拨付新冠疫苗接种资金9343万元。创业贷款全年放款343笔，向各类创业者发放贷款7572万元，其中发放个人创业贷款334笔、金额5822万元，小微企业贷款9笔、金额1750万元。截至12月末，财政共落实个人和小微企业创业担保贷款贴息合计661.94万元。2021年化解隐性债务10.23亿元，化解进度74.2%。市政府采购办2021年全年预计实现政府采购额5.1亿元，节约资金3570万元，资金节约率7个百分点。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。