大冶市财政局

大冶市财政局2023年度部门决算

目  录

第一部分：大冶市财政局概况

一、主要职责

二、机构设置

第二部分：大冶市财政局2023年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：大冶市财政局2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分：其他需要说明的情况

第五部分：名词解释

第六部分：附件

第一部分：大冶市财政局概况

一、主要职责

（一）贯彻执行国家财税方针政策，拟订全市财税发展战略、中长期规划和改革方案并组织实施。分析预测经济形势，参与制定有关综合经济政策，提出运用财政政策实施调控和综合平衡社会财力的建议。拟订和执行市级与乡镇财政分配政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。承担国家和省、市相关区域性发展战略相关财政工作。

（二）起草有关财政、财务、会计管理等规范性文件和制度，研究全市经济社会中的财税重大问题，围绕市委、市政府中心工作提出改进和完善政府管理、提高财政资金使用效益的建议。

（三）负责管理市级各项财政收支。编制年度市级财政预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算。受市政府委托，向市人民代表大会报告市级财政预算及其执行情况，向市人民代表大会常务委员会报告财政决算和调整预算情况。完善转移支付制度，指导乡镇财政管理工作。

（四）贯彻执行国家税收法律、行政法规及省、市有关政策，研究制定市管理权限内有关税收政策及调整方案并组织实施，按分工负责政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入，管理财政票据，按规定监督管理彩票资金。

（五）组织制定和执行全市财政国库管理和国库集中收付制度，指导和监督全市财政国库业务，按规定开展国库现金管理工作。组织实施政府综合财务报告编制工作。负责制定全市政府采购制度，监督管理政府采购活动，组织制定政府向社会力量购买服务制度，监督政府向社会力量购买服务活动。

（六）负责制定全市行政事业单位、国有企业国有资产管理的制度及相关标准并组织实施，参与国有企业改革等相关工作，管理支持国有企业改革的相关专项资金，承担国有资本经营预算相关财政工作，承担资产评估管理工作。编制企业财务会计报告和国有资产管理情况综合报告，受市政府委托，向市人民代表大会常务委员会报告国有资产管理情况。

（七）负责办理和监督财政经济发展支出，负责政府性投资基本建设财政财务管理，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作，组织审查财政性投资工程预算。

（八）负责审核并汇总编制全市社会保险基金预决算草案，参与全市社会保障政策的研究制定。会同有关部门拟订并执行全市社会保障资金的财务管理制度。监督和管理社会保障资金拨付和使用。

（九）拟订全市政府债务及与政府相关的债务管理制度、办法并组织实施，监督管理全市政府债务及与政府相关的债务。按规定组织外国政府和国际金融组织贷（赠）款项目相关工作。负责全市地方金融机构、地方融资担保机构的财务监管。代市政府履行市属国有金融资本出资人职责。负责农业保险保费补贴资金管理相关工作。

（十）负责管理全市会计工作，贯彻执行国家会计法律法规、会计准则制度，监督和规范会计行为。审批会计代理记账机构资格。负责全市会计代理记账机构服务监管工作。管理会计专业技术资格相关工作。组织和管理会计人员的业务培训。

（十一）监督检查财税政策、法律法规和规章制度的执行情况，反映财政、财务管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议。加强财政内部控制体系建设，依法查处违法违规行为。

（十二）全面实施预算绩效管理，将政府收支预算、部门和单位预算、政策和项目全面纳入绩效管理，构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，实现预算和绩效管理一体化。

（十三）负责与上级财政部门沟通协调ppp相关工作，组织开展物有所值评价、财政可承受能力论证、政府采购监管等工作，落实中央财政、省和市财政有关奖补政策，对PPP项目涉及的财政补贴实行预算管理等。

（十四）负责农村综合改革、农村财政财务、政府投资财政财务管理等工作。

（十五）负责全市财政领域的人才队伍建设工作。

（十六）按规定下放赋予经济发达镇的经济社会管理权限。

（十七）承办上级交办的其它事项。

二、机构设置

大冶市财政局机构内设职能科室14个：办公室（政工股）、预算股、国库股、预算绩效管理股、经济建设股、行政政法股、教科文股、社会保障股、农业农村股、企业金融股、财务产权管理股、改革发展股、国企党建股、综合会计股。

从单位构成看，大冶市财政局部门决算由实行独立核算的大冶市财政局（本级）决算和11个下属单位决算组成。

纳入大冶市财政局2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.大冶市财政局（本级）

2.大冶市非税收入管理局

3.大冶市国库集中收付局

4.大冶市非税收入稽查局

5.大冶市农村财政管理局

6.大冶市农村综合改革办公室

7.大冶市政府采购办公室

8.大冶市政府投资管理办公室

9.大冶市行政事业单位资产收益服务中心

10.大冶市政府项目建设评审中心

11.大冶市财政监督检查局

第二部分：大冶市财政局2023年度部门决算报表

第三部分：大冶市财政局2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为4519.42万元，较上年度各增加303.93万元，增长6.7%，主要原因是基本支出增加148.81万元，项目支出增加155.12万元。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计4519.42万元，较上年度增加309.93万元，增长6.7%，主要原因是在职人员工资政策性增支，其社会保险费、医疗保险费和住房公积金等缴存基数调增，业务活动增加。

其中：财政拨款收入4519.42万元，占本年收入100%；上级补助收入0万元，占本年收入0%；事业收入0万元，占本年收入0%；经营收入0万元，占本年收入0%；附属单位上缴收入0万元，占本年收入0%；其他收入0万元，占本年收入0%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计4519.42万元，较上年度增加309.93万元，增长6.7 %，主要原因是在职人员工资政策性增支，其社会保险费、医疗保险费和住房公积金等缴存基数调增，业务活动增加。

其中：基本支出3118.29万元，占本年支出69%；项目支出1401.13万元，占本年支出31%；上缴上级支出0万元，占本年支出0%；经营支出0万元，占本年支出0%；对附属单位补助支出0万元，占本年支出0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为4519.42万元，较上年度各增加309.93   万元，增长6.7%，主要原因是在职人员工资政策性增支，其社会保险费、医疗保险费和住房公积金等缴存基数调增，业务活动增加。

2023年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入4519.42万元，较上年度增加309.93万元，增长6.7%，主要原因是在职人员工资政策性增支，其社会保险费、医疗保险费和住房公积金等缴存基数调增，业务活动增加。政府性基金预算财政拨款收入0万元。国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出4519.42万元，占本年支出合计的100%，较上年度增加309.93万元，增长6.7%，主要原因是在职人员工资政策性增支，其社会保险费、医疗保险费和住房公积金等缴存基数调增，业务活动增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出4519.42万元，主要用于以下方面：

1.一般公共服务支出（类）4391.8万元，占97.2%，主要用于人员增加，相关经费增加。

2.社会保障和就业支出（类）121.17万元，占2.7%，主要用于死亡抚恤金。

3.国有资本经营预算支出（类）6.44万元，占0.1%，主要用于资产收益服务中心费用。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4663.72万元，支出决算为4519.42万元，完成年初预算的97%。其中：

1.一般公共服务支出(类)财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为3131.17万元，支出决算为3118.29万元，完成年初预算的99%，支出决算数小于年初预算数的主要原因是人员变动。

2.一般公共服务支出(类)财政事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为0万元，支出决算为7万元，比年初预算增加7万元，支出决算数小于年初预算数的主要原因是该项年初未纳入预算。

3.一般公共服务支出(类)财政事务（款）其他财政事务支出（项）。年初预算为1532.54万元，支出决算为1266.51万元，完成年初预算的83%，支出决算数小于年初预算数的主要原因是按照项目进程，部分项目未结算。

4.社会保障和就业支出(类)抚恤（款）死亡抚恤（项）。年初预算为0万元，支出决算为121.17万元，比年初预算增加121.17万元，支出决算数小于年初预算数的主要原因是该项年初未纳入预算。

5.国有资本经营预算支出(类)其他国有资本经营预算支出（款）其他国有资本经营预算支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为6.44万元，比年初预算增加6.44万元，支出决算数小于年初预算数的主要原因是该项年初未纳入预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出为3118.29万元，具体支出如下：

人员经费2855.7万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助。

公用经费262.59万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款本年支出6.44万元。具体支出情况为：

(一)国有资本经营预算支出(类)。支出决算为6.44万元，主要用于资产收益中心支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算数1.15万元，较上年度减少0.23万元，下降20%，主要原因是厉行节约，压缩一般性支出；全年预算数5万元，完成全年预算的23%，主要原因是厉行节约，压缩一般性支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出决算数0万元，主要原因是本单位无此项支出；全年预算数0万元，完成全年预算的0%，主要原因是本单位无此项支出。

全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次，主要用于开展以下工作：无。

2.公务用车购置及运行费支出决算数为0万元，主要原因是本单位无此项支出；全年预算数0万元，完成全年预算的0%，主要原因是本单位无此项支出。其中：

(1)公务用车购置费支出0万元，主要用于本单位无此项支出。本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行费支出0万元，主要用于本单位无此项支出。截至2023年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量0辆。

3.公务接待费支出决算数为1.15万元，较上年度减少0.23万元，下降20%，主要原因是厉行节约，压缩一般性支出；全年预算数5万元，完成全年预算的23%，主要原因是厉行节约，压缩一般性支出。其中：

外宾接待支出0万元，来访对象主要是无，主要是开展以下工作：本单位无此项支出。2023年共接待来访团组0个，接待人数0人次（不包括陪同人员）。

国内公务接待支出1.15万元，接待对象主要是上级领导接待及对口接待，主要是开展以下工作：考察调研、检查指导。2023年共接待国内来访团组12个，接待人数80人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出情况说明

2023年度机关运行经费支出为262.59万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算减少51.32万元，完成年初预算的20%，主要原因是厉行节约，压缩一般性支出；较上年度减少278.79万元，下降106%。主要原因是厉行节约，压缩一般性支出。

十一、政府采购支出情况说明

2023年度政府采购支出总额为0万元，其中政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，共有车辆3辆，其中，副省级及以上领导干部用车0辆、主要领导干部用车1辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是用于无。单位价值100万元（含）以上的专用设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目1个，资金1401.12万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。从评价情况来看，获得荣誉：1、《关于表彰大冶市2023年度茶叶产业链建设工作先进集体和个人的决定》（冶茶法[2024]1号），市财政局评为茶叶产业链建设工作先进集体。2、《省财政厅关于对企业财务信息管理工作突出单位和个人予以表扬的通知》（鄂财产发[2024]4号），市财政局评为县（市、区）财政部门突出单位。3、2月16日，市财政局在中国政府采购奖评选中荣获“优化营商环境卓越奖”，全国仅七个县市区获此殊荣。4、2月22日，市财政局评为全市关心下一代工作先进单位。5、《关于表彰 2022 年度全市五四红旗团组织全市优秀共青团干部的通知》（冶青[2023]9号），市财政局团委评为2022 年度“全市五四红旗团组织”。6、《关于对全市2022年度平安建设先进集体和先进个人进行表扬的决定》（冶平安办[2023]16号），市财政局评为2022年度平安建设先进集体。工作特色亮点：1、全力保障财政平稳运行；2、推动经济发展加力提效；3、持续提高民生保障底线；4、持续深化财政重点改革。

组织开展部门整体支出绩效评价，评价情况来看，一是持续优化财税营商环境。全年落实增值税留抵退税3.2亿元，用真金白银助力企业发展；政府采购中小企业合同授予额8.5亿元，占比78%，办理“政采贷”融资1.5亿元，充分发挥财政政策支持作用；拨付“四补”机制专项资金744万元，更好的服务全市实体经济发展；在前两批“无申请兑现”政策37项的基础上新增第三批7项，为1245家企业兑现奖补资金7136万元，实现惠企利民资金直达快享。

二是加快创新驱动发展。深入实施“技改提能、制造焕新”三年行动，拨付技改资金3911万元，持续推进制造业技术改造；拨付省级高质量发展专项资金1235万元，持续推动传统企业转型升级和新兴企业扩量提质；拨付新科技十八条资金3893万元，充分发挥科技创新对高质量发展的支撑引领作用。

三是大力推进应急转贷纾困工作。按照大冶市投融资和债务管理委员会2023年第四次会议纪要要求，已将大冶市国信资产管理有限公司60%股权转让市财政局，作为我市应急转贷纾困机构，纳入省级中小微企业应急转贷纾困服务体系。全年办理该业务64笔，发放贷款2.3亿元，为中小微企业融资“减负降压”。

四是落实阶段性房租减免政策。印发《关于对承租国有资产类经营用房租金减免、缓交相关工作的通知》（冶财﹝2023﹞19号）。全年为446家承租国有房屋的租户减免租金共计170.27万元，积极为我市中小微企业（含个人）纾困解难。

五是推动消费提质升级。鼓励和引导预算单位通过832平台采购脱贫地区农副产品654.63万元，推进政府采购支持消费助农兴农政策落地见效；全年拨付购买普通商品住房补贴5500万元，全力提振住房消费。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

今年在市级部门决算中反映所有项目绩效自评结果（涉密项目除外）。

其它财政事务支出项目绩效自评综述：项目全年预算数为1401.12万元，执行数为1401.12万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是收支规模平稳增长。2023年，我市地方财政总收入完成80.72亿元，同比增长17.5%；地方一般公共预算收入完成47.58亿元，同比增长16.6%。地方一般公共预算支出完成77.98亿元，同比下降3.6%。

二是向上争取取得实效。全年争取上级各项政策资金21.95亿元，完成年初工作目标的130.6%，有效缓解我市财政压力。2023年我市新增政府债券资金34.81亿元，其中：一般债券项目28个、发行金额4.04亿元，专项债券项目34个、发行金额30.77亿元。目前，正在拟申报2024年第一批新增政府债券需求43.01 亿元，为我市2024年争取更多新增政府债券资金打好基础。

三是兜稳兜牢“三保”底线。强化“三保”预算执行风险监控，及时排查预警风险。优化支出结构，严格落实过“紧日子”要求，通过财政预算评审压缩一般性、非重点、非刚性支出797万元，收回存量资金9224万元。聚焦预算编制，明确“三保”支出保障范围及标准，全年完成“三保”支出35.1亿元，占比45%。强化资金管理，按照省厅要求设立保工资专户，实行单独管理、封闭运行，保障工资按时足额发放到位。分批兑现六类人员及教师群体绩效奖金4.57亿元，维护干部队伍稳定。

四是防范化解地方债务风险。摸清全市债务底数，加强全口径债务监控，落实化债主体责任，细化地方债务风险管控措施，全年政府债务还本付息超13亿元，化解隐性债务超9亿元，稳妥有序化解债务存量。完善大冶市政府投融资和债务管理委员会议事决策机制和国有公司投融资管理制度，严格控制债务增量，确保债务风险维持在可控范围。抢抓政策窗口机遇，积极争取上级支持，发行新增专项债券置换存量债务10亿元，优化地方债务结构。

五是不断强化财政监督管理。常态化开展“互联网+监督”线上日常监督核查，督促整改问题266条，清退违规资金12.44万元，进一步严肃财经纪律。积极开展2022年以来“一卡通”财政补贴资金基础数据比对问题整改工作，全年纠正发放基本信息不相符数据763条，纠正“多卡领取补贴”数据23875条，切实规范“一卡通”财政补贴信息管理。严格政府投资项目评审，完成评审工程预（结）算项目119个，审减投资额3.58亿元，核减率达17.8%，不断提高资金使用效益。

发现的问题及原因：资金执行率较低，原因是组织市级第三方绩效评价时，优先使用向省厅争取的奖励资金支付。下一步改进措施：1、加强财政系统党的建设。深入学习宣传贯彻党的二十大精神、习近平新时代中国特色社会主义思想和市委七届七次全会精神，全面加强财政系统党的建设，深入推进财政系统党风廉政建设，持续优化财政系统干部队伍建设。

2、推动经济高质量发展。一是保持减税降费政策持续性，优化中小企业参加政府采购活动的市场竞争环境，继续深化“无申请兑现”改革，不断优化财税营商环境，支持实体经济稳定发展。二是加强财政项目评审工作，加快地方政府债券发行使用进度，稳定扩大有效投资。三是加大科技投入，全面提升主导产业、重点企业的创新能力和核心竞争力。四是深化国资国企改革，优化国有经济布局，完善国资监管制度建设。

3、兜稳兜牢“三保”底线。坚持保基本民生、保工资、保运转支出的优先顺序，严格按照中央、省统一制定的政策标准足额安排预算，确保不留缺口。

4、提高向上争取质效。指导支持全市各部门单位向上争取政策资金，增强地方可用财力。积极申报专项债券，提高债券资金使用效益，缓解重点项目建设资金压力。

5、积极防范化解地方债务风险，严格按照年度化债方案，继续通过预算安排、债券置换、资产处置、合规转化为经营性债务等措施，全力推进存量债务化解，严防融资平台债务逾期“爆雷”风险，坚决守牢不发生系统性风险底线。

6、提高财政管理效能。大力推进新一轮乡镇财政体制改革，合理划分财权事权和支出责任，完善市乡镇财政管理体制，激发乡镇经济发展活力。加快推进国库集中收付、政府采购、国有资产管理、预算投资评审和绩效评价等各方面改革，全面加强财政监督管理，实现规范有序、廉洁高效运行。

（三）绩效评价结果应用情况

1.部门绩效评价结果应用情况。至部门决算公开时已经应用的情况。

认真落实绩效评价管理信息公开要求。按照规定，在部门决算公开时同步对预算项目绩效评价结果及结果应用情况进行公示，加强社会和舆论监督，提高财政资金使用透明度。

2. 部门绩效评价结果拟应用情况。至部门决算公开时还未应用但拟应用的情况。

下一步工作中，将以绩效评价结果作为以后年度资金预算安排的重要依据，进一步提升预算绩效管理水平，完善项目绩效目标及指标体系，优化调整资金支出方向，提高资金使用效益，主要包括两个方面：

一是加强绩效评价结果与预算安排有机结合。在确定下一年度项目预算资金及使用方向时，充分考虑上一年度资金实际使用情况、绩效评价结果和预算年度项目工作计划，按照“量入为出、收支平衡”的原则，合理安排项目预算，优化资金支出方向，着力提高财政资源配置效率和使用效益。

二是调整整合预算项目，完善绩效指标体系。结合绩效评价结果，对性质相同、内容相近的项目进行整合归并，促进项目实现分类分级管理；立足于职能，围绕年度工作任务、支出项目的预期效果，确定合理的绩效目标，完善绩效指标体系，不断提升预算绩效管理水平。

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

我单位无此项内容。

第四部分：其他需要说明的情况

我单位无其他需要说明的事项。

第五部分：名词解释

一、一般公共预算财政拨款收入：指市级财政一般公共预算当年拨付的资金。

二、政府性基金预算财政拨款收入：指市级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

三、国有资本经营预算财政拨款收入：指市级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

四、上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

五、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

六、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

七、其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。

八、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

九、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

十、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

十一、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

十二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十四、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十五、“三公”经费：纳入市级财政预决算管理的“三公”经费，是指市部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

十六、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十七、政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度，是一种政府行为。

十八、使用的支出功能分类科目

1.一般公共服务支出(类)财政事务(款)行政运行(项)：反映保障机构正常运行，开展日常工作的基本支出

2.一般公共服务支出(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项)：反映用于机关综合业务、财政票据购买、等未单独设置项级科目的专门性财政管理工作的项目支出。

3.一般公共服务支出(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项)：反映除上述项目外，开展其他财政事务方面专门性工作任务的项目支出。

4.社会保障和就业支出(类)抚恤(款)伤残抚恤(项)：反映用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。

第六部分  附件

一、2023年度部门整体绩效评价表

二、2023年度 大冶市财政局其他财政事务支出项目绩效评价自评表

项目基本情况表

       单位：万元

项目支出绩效自评指标表