一、决算报告
关于大冶市2025年财政决算和2026年上半年预算执行情况的报告
二、情况说明
2025年转移支付资金情况说明
2025年举借债务情况说明
2025年“三公经费”决算情况说明
2025年预算稳定调节基金情况
2025年预算绩效工作开展情况
附件：2025年财政决算公开表格
一、决算报告
关于大冶市2025年财政决算和2026年上半年预算执行情况的报告
——2026年8月28日在大冶市第七届人民代表大会常务委员会第三十九次会议上
大冶市财政局局长 纪宏锋
主任、各位副主任、各位委员：
受市政府委托，向市人大常委会报告我市2025年财政决算和2026年上半年预算执行情况。
一、2025年财政决算情况
2025年是“十四五”规划的收官之年，也是大冶成功跻身全国县域经济“千亿俱乐部”的突破之年。在市委的正确领导下，在市人大的监督支持下，全市财政系统深入贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，全面落实习近平总书记考察湖北重要讲话精神，认真落实各级经济、财政工作会议精神，按照市委确定的发展战略和决策部署，严格执行市人代会和市人大常委会批准的财政预算，坚定不移贯彻新发展理念、推动高质量发展，实施更加积极有为的财政政策，推动全市经济顶压前行、向新向优发展，一般公共预算收入创历史新高，顺利完成全年经济社会发展主要目标，成功实现千亿跨越和“十四五”圆满收官，决算情况总体较好。根据预算法有关规定，重点报告以下情况：
（一）一般公共预算收支决算情况
2025年，我市全地域财政总收入完成1,242,814万元，同比增长13%；一般公共预算收入完成782,117万元，同比增长15.4%。
根据现行财政管理体制，2025年，全市地方财政总收入完成1,004,948万元，占预算（指调整预算，下同）的100.6%；地方一般公共预算收入完成626,189万元，占预算的100.3%；一般公共预算支出完成902,373万元，占预算的100.9%。
一般公共预算收支平衡情况：
收入方总计1,125,721万元，其中：地方一般公共预算收入626,189万元，上级补助收入361,338万元，一般债务转贷收入95,079万元，上年结余收入35,903万元，调入资金7,212万元。
支出方总计1,125,721万元，其中：一般公共预算支出902,373万元，上解上级支出96,009万元，一般债务还本支出54,359万元，安排预算稳定调节基金44,575万元，年终结余（结转下年支出）28,405万元。
与今年1月向七届人大六次会议报告的执行数相比，在办理2025年财政体制结算时，省财政厅对我市部分结算项目决算数作出调整，以及在决算中收入方和支出方存在部分变动，分别是：
收入方增加39,552万元，变动项目分别为：
上级补助收入净增加29,559万元，其中：一般性转移支付收入增加29,620万元，专项转移支付收入减少61万元；
债务转贷收入增加14,993万元；
动用预算稳定调节基金减少5,000万元。
支出方增加39,552万元，变动项目分别为：
一般公共预算支出增加8,626万元；
上解上级支出增加242万元，其中：体制上解支出减少23万元，专项上解支出增加265万元；
债务还本支出增加1万元；
安排预算稳定调节基金增加24,683万元；
年终结余（结转下年支出）增加6,000万元。
（二）政府性基金预算收支决算情况
2025年，政府性基金预算收入完成421,660万元，占预算的86.3%；政府性基金预算支出完成579,743万元，占预算的68.3%。
政府性基金预算收支平衡情况：
收入方总计938,025万元，其中：政府性基金预算收入421,660万元，上级补助收入21,180万元，专项债券转贷收入342,859万元，上年结转收入152,219万元，调入资金107万元。
支出方总计938,025万元，其中：政府性基金预算支出579,743万元，专项债券还本支出245,898万元，年终结余（结转下年支出）112,384万元。
与今年1月向七届人大六次会议报告的执行数相比，在办理2025年财政体制结算时，省财政厅对我市部分结算项目决算数作出调整，以及在决算中收入方和支出方存在部分变动，分别是：
收入方减少4,477万元，变动项目分别为：
城市基础设施配套费收入减少1万元；
上级补助收入增加639万元；
调入资金减少5,115万元。
支出方减少4,477万元，变动项目分别为：
城乡社区支出减少8,627万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出减少8,626万元，国有土地收益基金安排的支出减少1万元；
农林水支出增加1万元；
债务付息支出增加1万元；
债务发行费用支出减少1万元；
专项债券还本支出增加499万元；
年终结余（结转下年支出）增加3,650万元。
（三）国有资本经营预算收支决算情况
2025年，国有资本经营预算收入完成17,974万元，占预算的98.9%；国有资本经营预算支出完成9,475万元，占预算的76.9%。
国有资本经营预算收支平衡情况：
收入方总计22,644万元，其中：国有资本经营预算收入17,974万元，上级补助收入284万元，上年结转收入4,386万元；
支出方总计22,644万元，其中：国有资本经营预算支出9,475万元，调出资金7,212万元，年终结余5,957万元。
与今年1月向七届人大六次会议报告的执行数相比，在办理2025年财政体制结算时，省财政厅对我市部分结算项目决算数作出调整，以及在决算中收入方和支出方存在部分变动，分别是：
收入方增加24万元，变动项目分别为：
国有资本经营收入增加1万元；
上级补助收入增加23万元。
支出方增加24万元，变动项目为：
年终结余（结转下年支出）增加24万元。
（四）社会保险基金预算收支决算情况
2025年，社会保险基金预算收入完成618,536万元，占预算的169.6%；社会保险基金预算支出完成653,747万元，占预算的169.3%。上年结余251,383万元，年末滚存结余216,172万元。
与今年1月向七届人大六次会议报告的执行数相比，社会保险基金当年总收入增加255,709万元，总支出增加276,177万元，年末滚存结余减少20,468万元。主要原因是：今年1月向七届人大六次会议报告社会保险基金执行数时，省财政厅未向市县下发省级和黄石统筹的五项保险上级补助收入和上解支出等相关数据。
社会保险基金具体项目收支平衡情况如下：
1.企业职工基本养老保险基金当年收入226,984万元，当年支出258,935万元，上年结余42,651万元，年末滚存结余10,700万元。
2.城乡居民基本养老保险基金当年收入71,296万元，当年支出44,758万元，上年结余135,648万元，年末滚存结余162,186万元。
3.机关事业单位基本养老保险基金当年收入60,866万元，当年支出76,064万元，上年结余-81,023万元，年末滚存结余-96,221万元。
4.职工基本医疗保险（含生育保险）基金当年收入101,224万元，当年支出108,608万元，上年结余92,411万元，年末滚存结余85,027万元。
5.城乡居民基本医疗保险基金当年收入140,555万元，当年支出147,557万元，上年结余61,340万元，年末滚存结余54,338万元。
6.工伤保险基金当年收入8,620万元，当年支出8,491万元，上年结余13万元，年末滚存结余142万元。
7.失业保险基金当年收入8,991万元，当年支出9,334万元，上年结余343万元，年末滚存结余0万元。
（五）其他需要报告的事项
1.地方政府债务情况
2025年，省财政厅核定我市地方政府债务限额2,185,127万元，比上年增加6,522万元。其中：一般债务限额654,984万元，专项债务限额1,530,143万元。
2025年，省财政厅下达政府债券资金422,945万元，比上年减少85,415万元，下降16.8%。其中：新增债券184,728万元（一般债券26,295万元，专项债券158,433万元），再融资债券238,217万元（一般债券53,791万元，专项债券184,426万元）。
2025年末，我市地方政府债务余额2,131,780万元，占限额的97.6%。其中：一般债务余额644,943万元，专项债务余额1,486,837万元。
2.预算稳定调节基金情况
2024年末，我市预算稳定调节基金余额15,427万元，2025年补充预算稳定调节基金44,575万元，2025年末余额60,002万元，比上年末增加44,575万元。
二、2025年财政重点工作情况
2025年，全市财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻中央、省、市工作要求，落实市人大预算决议及审查意见，充分听取代表的意见建议，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，财政政策更加积极，统筹扩大支出规模、加快支出进度、优化支出结构，把更多资金用于惠民生、促消费、增后劲等关键领域，促进经济运行总体平稳、稳中有进。
（一）聚力产业提质增效，服务发展大局彰显财政担当。坚持以精准、高效的财政供给，全力服务“五大攻坚”行动，充分发挥财政资金“四两拨千斤”的撬动作用，推动“3+2+X”现代化产业体系加速构建。一是赋能产业创新，筑牢强市之基。抢抓国家“两重”“两新”政策机遇，争取超长期特别国债及各项上级转移支付资金382,802万元，加速先进设备应用与产业赛道布局。拨付传统产业技改资金1,193万元，支持华鑫钢铁精品板材、日盛科技高端装备等重点技改项目，推动传统产业“老树发新芽”。拨付矿区绿电绿氢制储加用一体化氢能矿场综合建设项目资金2,580万元，助力姜桥制氢工厂顺利量产，获批全省首个绿电直连项目，抢占未来产业制高点。统筹落实汽车产业发展资金，支持长城汽车大冶公司实现首年量产下线汽车总成6.5万套、产值突破155亿元，助力智能网联新能源汽车产业成为新的增长极。二是优化营商环境，激发市场活力。变“人找政策”为“政策找人”，用真金白银为企业减负增能。全年落实增值税留抵退税29,408万元、“无申请兑现”各类奖补资金2,753万元，惠及企业635家。政府采购中小企业合同授予占比保持96%以上，新增担保贷款近1.7亿元，引金融“活水”精准滴灌实体经济，将政策的“纸面含金量”转化为企业的“真实获得感”。三是聚焦现代农业，助推乡村振兴。坚持农业农村优先发展，拨付四级衔接资金21,265万元，巩固拓展脱贫攻坚成果。拨付“五大产业链”及农业产业融合发展资金6,757万元，支持组建大冶市农发集团并实现首年营收超10亿元，助推黄金湖甲鱼等特色品牌做大做强。落实农机购置补贴，支持高标准农田建设，全年粮食产量达25.7万吨，扛牢粮食安全政治责任。四是提振消费信心，激活内需引擎。拨付购房补贴5,051万元及家电、3C数码等消费券715万元，持续开展“铜都消费季”等活动，带动消费超10亿元，大力促进大宗消费回补和潜力释放，助力吾悦广场、墈头老街（一期）等新商业体开业迎客，推动服务业焕发新活力。
（二）坚守为民理财初心，增进民生福祉传递财政温度。始终把人民对美好生活的向往作为财政工作的出发点和落脚点，民生支出达636,417万元，占一般公共预算支出比重持续保持七成以上，用心用情答好民生答卷。一是稳就业促创业，夯实民生之本。拨付就业培训及失业保险等补助资金5,731万元，支持开展各类招聘活动，全年新增就业1.2万人，扶持返乡创业2,000余人，让更多群众在家门口端稳“饭碗”。二是优化教育资源供给，托举成才之梦。保障教育支出158,945万元，同比增长3.3%，筑牢教育根基。投入“清凉工程”1,750万元，为63所学校配备空调3,072台，实现全市中小学校空调全覆盖；支持大冶中专改扩建、大冶一中还地桥学校等项目建设，让优质教育惠及千家万户。三是织密扎牢社会保障网，兜牢民生底线。及时拨付低保、特困、高龄津贴等救助资金19,902万元，保障近6万名困难群众基本生活。深化“物质+服务”救助模式，助力养老服务综合体和幸福食堂建设，完成特困老人居家适老化改造350户。拨付退役军人保障资金6,315万元，用政策温度传递拥军关怀。四是提升医卫文旅品质，筑就健康之城。拨付卫生项目经费及基本公卫补助等资金15,533万元，支持医联体、医共体高效运行，实现乡镇卫生院CT、彩超全覆盖，让群众在“家门口”享受优质医疗。拨付文旅专项资金3,806万元，支持铜绿山古铜矿遗址获批国家考古遗址公园，助力沼山村、上冯古村成功创建4A景区，保障“冶马”“村BA”“体育过大年”（大冶站）等赛事精彩举办，让全民健身与千年青铜文化交相辉映。
（三）纵深推进财税改革，创新财政治理彰显财政效能。紧抓财政科学管理试点，以改革破难题、以管理提效能，持续深化财税体制改革，推动大财政体系走深走实，促进资金精准投放和政策效果提升。一是深化零基预算改革，打破支出固化格局。践行“以零为基、以事定钱”理念，全面构建预算项目全生命周期管理。坚决落实党政机关过紧日子要求，强化一般性支出管控，在2026年预算编制中压减非急需、非刚性支出超4亿元，腾出更多“真金白银”用在发展紧要处、民生急需上。二是前移绩效关口，精准把控资金投向。建立“单位自评+财政审核”双向机制，做实预算项目事前绩效评估。完成首轮事前绩效评估现场评价，核减低效重复项目5个，压减29个低分项目预算677万元，将评估结果与预算安排挂钩。三是盘活国有“三资”，释放沉睡资源红利。深化大财政体系建设，高效盘活各类资源资产109亿元，盘活率达86.5%，推动资源变资产、资产变资本。四是加快国资整合，锻造国企核心力量。完成市属国企功能性整合，形成光谷东控股集团（获评AAA主体信用评级）、新铜都城发集团等7家市管企业新格局。国企资产总规模达2,339.7亿元，营业收入133亿元，成功发行产业类公司债券13.5亿元，国有经济支撑力、抗风险能力显著增强。
（四）树牢底线风险思维，筑牢财政安全运行坚固防线。加强管理促规范，防范风险固安全，以高水平安全保障高质量发展。一是常态过紧日子，守牢预算关口。硬化预算执行刚性约束，全年对232项支出事项提出审减意见，审减资金1.2亿元，将节省的资金精准投向保民生、保重点领域。二是强化库款调度，兜牢“三保”底线。始终坚持“三保”支出最优先顺序，建立“保工资”专户全链条封闭管理机制。全年“三保”支出38.8亿元，确保基层平稳运转、工资按时足额发放。三是稳妥化解债务，筑牢安全屏障。抢抓政策机遇，用足用好债务置换政策，全年偿还政府债券本息159,415万元，置换隐债近20亿元，坚决遏制隐性债务增量、稳妥化解存量，政府债务风险总体可控。四是贯通监督链条，严肃财经纪律。深化“互联网+监督”应用，扎实开展违规吃喝、公务差旅等专项整治及会计评估监督、乡镇财政资金检查，全年整改问题1,112条，清退违规资金64.5万元，强化财经纪律硬约束。
三、2026年上半年预算执行情况
今年以来，全市各部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，认真落实中央、省、市决策部署，严格执行市七届人大六次会议批准的财政预算，主要情况如下：
（一）上半年预算执行情况
1.一般公共预算收支情况
地方财政总收入647,384万元，占年初预算的（以下简称“占预算”）62.8%，同比增长17.5%。地方一般公共预算收入383,754万元，占预算的61.3%，同比增长10.1%。其中：地方税收收入253,479万元，占预算的63.4%，同比增长20.6%。
一般公共预算支出480,407万元，占预算的62.7%。分功能科目情况如下：
一般公共服务支出65,989万元，占预算的51.5%；
公共安全支出15,195万元，占预算的50.3%；
教育支出86,301万元，占预算的56.5%；
科学技术支出10,975万元，占预算的90.8%；
文化旅游体育和传媒支出6,136万元，占预算的48%；
社会保障和就业支出57,217万元，占预算的49.4%；
卫生健康支出40,078万元，占预算的79.3%；
节能环保支出8,898万元，占预算的155.6%；
城乡社区支出52,472万元，占预算的67.4%；
农林水支出54,583万元，占预算的84.8%；
交通运输支出19,941万元，占预算的118.7%；
资源勘探信息等支出30,658万元，占预算的90.8%；
商品服务业等支出760万元，占预算的48%；
自然资源海洋气象等支出9,402万元，占预算的61%；
住房保障支出4,580万元，占预算的107.1%；
粮油物资储备支出715万元，占预算的74.2%；
灾害防治及应急管理支出4,978万元，占预算的104%；
其他支出272万元，占预算的1.5%；
债务付息支出11,200万元，占预算的58.7%；
债务发行费用支出56万元，占预算的70.2%。
2.政府性基金预算收支情况
政府性基金预算收入52,020万元，占预算的11.8%。其中：国有土地使用权出让金收入45,245万元，占预算的12.4%。
政府性基金预算支出221,510万元，占预算的42.5%。其中：土地出让收入安排的支出119,466万元，占预算的33.2%。
政府性基金预算收支差额较大的主要原因是：根据总会计制度相关规定，专项债券转贷收入不列入政府性基金本级预算收入，专项债券收入安排的支出列入政府性基金本级预算支出。
3.国有资本经营预算收支情况
国有资本经营预算收入1,224万元，占预算的6.5%。
国有资本经营预算支出4,489万元，占预算的35.5%。
4.社会保险基金预算收支情况
社会保险基金总收入201,288万元，占预算的51%，其中：
企业职工基本养老保险基金收入57,152万元，占预算的56%；
城乡居民基本养老保险基金收入23,833万元，占预算的43%；
机关事业单位基本养老保险基金收入46,239万元，占预算的58%；
职工基本医疗保险（含生育保险）基金收入33,617万元，占预算的49%；
城乡居民基本医疗保险基金收入35,304万元，占预算的44%；
工伤保险基金收入2,723万元，占预算的63%；
失业保险基金收入2,420万元，占预算的53%。
社会保险基金总支出187,562万元，占预算的47%，其中：
企业职工基本养老保险基金支出61,690万元，占预算的47%；
城乡居民基本养老保险基金支出21,917万元，占预算的48%；
机关事业单位基本养老保险基金支出38,279万元，占预算的48%；
职工基本医疗保险（含生育保险）基金支出24,944万元，占预算的43%；
城乡居民基本医疗保险基金支出35,227万元，占预算的45%；
工伤保险基金支出3,509万元，占预算的64%；
失业保险基金支出1,996万元，占预算的43%。
（二）财政运行情况
上半年，全市财税系统锚定高质量发展首要任务，全面贯彻新发展理念，主动服务和融入新发展格局，坚持稳中求进工作总基调，紧扣全年各项目标任务，以组织收入为“基本盘”，以改革创新为“动力源”，以增进民生福祉为“落脚点”，多措并举、精准发力，推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，为完成全年预算目标夯实了根基。总体看，上半年全市财政运行平稳有序、态势向好，主要工作情况如下：
1.紧盯主责主业、多措并举，实现财政收入“双过半”。今年以来，面对财政收支“紧平衡”常态，全市各收入征管部门多维发力拼收入、凝心聚力抓财源，有效推动财政收入稳步增收，上半年我市实现地方一般公共预算收入383,754万元，同比增长10.1%。一是强化精准征管，在堵漏增收上持续发力。强化财税协同联动，常态化开展收入运行监测分析，做好劲牌公司、三鑫金铜、华鑫实业等重点企业税源动态跟踪，及时化解企业办税难点堵点，规范税款入库。同步加强零星税源管控，堵塞征管漏洞，确保各项税收应收尽收、足额入库。上半年地方税收收入实现253,479万元，同比增长20.6%。二是深耕税源培植，在增量扩容上攻坚克难。落实落细惠企纾困政策，上半年实施税收减免105,261万元，其中：征前减免101,543万元，退库减免3,718万元，助力企业轻装上阵，激发市场主体活力。紧盯重大产业项目、招商引资项目建设进度，强化全流程精准服务，推动项目早投产、早达效，加快转化为现实税收增量，拓展税收增长新空间，夯实财政收入持续增长底盘。三是统筹资源盘活，在多元聚财上提质增效。严格规范非税收入征管，确保依规足额征收，加大国有资产盘活力度，统筹推进国有房产、土地、经营权等资源的出租、出让与运营，深挖国有资源有偿使用收入潜力。上半年完成非税收入130,275万元，超序时进度7.5个百分点。
2.聚力重点攻坚、提质增效，培育经济发展“新动能”。积极释放政策效能，坚持把发展经济的着力点放在实体经济上，加快培育壮大新动能，因地制宜发展新质生产力，建设现代化产业体系，巩固壮大实体经济根基。一是强创新促转型，加快培育发展新质生产力。拨付技改专项资金1,414万元，推动传统产业向智能化、高端化转型升级；拨付新科技“十八条”资金1,182万元，降低企业研发成本，壮大优质科技主体存量与增量；拨付工业重点领域设备更新改造项目资金4,091万元，支持企业改造升级，增强制造业整体竞争力；拨付大冶湖氢能实验室建设资金400万元，加快未来产业发展。二是施政策强服务，全力打造一流营商环境高地。为853家企业拨付“无申请兑现”资金2,777万元，实现惠企惠民资金精准直达；安排“四补”机制资金400万元、创业担保贷款贴息资金521万元，强化财政政策的系统性支持；完成政府采购中小企业合同授予额24,964万元，占政府采购合同授予总额的86.5%，提升中小企业参与政府采购的便利度和积极性，支持中小企业发展。三是兴农业促振兴，稳步推进农业产业现代化。拨付常态化帮扶资金1,329万元，为进一步巩固拓展脱贫攻坚成果、全面推进乡村振兴注入新动力；拨付“五大产业链”扶持资金934万元、高标准农田建设资金2,767万元、农机购置补贴108万元，推动产业生态构建与生产要素升级，助力农业现代化转型；拨付农旅产业园项目资金671万元，实现农业与旅游业协同发展，形成具有地域特色的现代农业产业。
3.坚持取之于民、用之于民，织密民生福祉“保障网”。坚持为民理财，支持办好民生实事，加强普惠性、基础性、兜底性民生建设，提高人民群众生活品质。上半年民生支出352,060万元，同比增长21.4%。一是以更大力度推动高质量充分就业。拨付就业培训补贴、就业补助金等各类就业补助资金2,327万元，支持建设“零工驿站+社区就业点+返乡创业园”三级平台，开展“春风行动”“求职训练营”等专项服务，推动职业技能培训进镇村、企业、园区，全力夯实就业基本盘。二是以更优服务助力社会保障扩面提质。及时足额拨付城乡低保金、高龄津贴、医疗救助等各类社会救助资金16,821万元，切实兜准兜牢特殊困难群众基本生活底线；拨付退役军人相关政策资金2,104万元，全面加强退役军人服务保障；拨付育儿补贴5,821万元及生育奖励补贴6,230万元、综合性养老服务综合体建设资金237万元，加快构建全龄友好型社会。三是以更强保障支持教育资源优化配置。拨付各类人员工资、比较绩效工资67,041万元，为教师队伍健康发展提供稳定支撑；拨付专项债券500万元，支持大冶中专改扩建工程、综合实训中心建设项目，提升我市职业教育办学水平；拨付免费教科书542万元、学生资助经费617万元、减免学前教育学费682万元，推进优质教育普及普惠安全优质发展。四是以更实举措支持医疗卫生事业发展。拨付基本公卫、基本药物资金2,115万元，持续提高我市基本公共卫生服务水平；拨付村卫生室提档升级、乡镇卫生院CT全覆盖资金371万元，补齐基层医疗机构硬件短板；拨付武汉儿童医院医联体、数智化病理中心建设资金230万元，切实推动我市医疗卫生事业高质量发展。五是以更优布局打造文化旅游品牌矩阵。拨付铜录山四方塘及岩阴山脚遗址保护资金1,365万元，加强文化遗产保护传承与发展；拨付文旅奖补资金709万元，助力文旅产业高质量发展；拨付博物馆、体育馆免费开放资金140万元，提升公共文化服务效能；拨付中小学体育赛事、全民健身系列资金38万元，助力青少年健康成长，营造全民健身浓厚氛围。
4.紧扣城建赋能、生态提质，绘就宜居城市“新图景”。多渠道统筹资金，聚焦城市更新、精细治理、生态保护三大领域精准发力，加快建设宜居城市，推动城市内涵式发展。一是空间有机更新，提升城市功能品质。拨付老旧小区改造、购房补贴资金、电梯更新资金11,164万元，改善群众居住条件，提高群众幸福感；拨付大箕铺污水处理厂扩建资金4,500万元、城区排水防涝及雨污混接改造资金6,228万元，提升城市排水排污防涝能力；拨付道路建设资金7,110万元，优化全市路网结构，提升全市通行效率与安全水平。二是治理精耕细作，提升城市管理效能。拨付黄石临空片区、大箕铺镇道路客运班线公交化改造资金1,184万元，优化公共交通资源配置，提升交通运行效率；拨付燃气安全“三件套”资金500万元，从源头化解居民户内燃气安全风险，筑牢生活安全防线；拨付新冶大道与七里界路口信息化改造、城区四处礼让行人系统建设资金126万元，营造安全文明有序的道路交通环境。三是生态提色增韵，厚植绿色宜居底色。拨付重金属污染源治理资金844万元、大气污染防治资金425万元、农村环境整治资金519万元，精准推动环境质量改善与经济社会绿色转型；拨付地质环境治理、历史遗留矿山修复资金1,273万元，将“生态伤疤”转换为绿色发展载体，助力宜居城市建设。
5.注重守正创新、科学管理，下好改革试点“先手棋”。坚持改革赋能、管理挖潜，完善财政管理制度体系，切实提升财政治理效能。一是强化预算统筹，优化财力资源配置格局。着眼全局，深化预算间统筹衔接，进一步加大三本预算间统筹力度。推动各类资金资产资源高效联动、集约统筹，收回2025年结余资金1.6亿元，统筹结转资金7.5亿元，保障重点项目和民生急需领域，切实提升政府性资源整体配置效能与综合使用效益。二是深化乡镇国库集中支付改革，打通管理末梢。借鉴先进地区乡镇国库集中支付改革经验，结合我市实际情况，制定改革试点方案，为进一步规范乡镇国库集中支付管理，实现乡镇单位预算独立编制、执行全流程贯通打下坚实基础。三是扎实推进各项专项整治，牢固树立和践行正确政绩观。按照省市开展各项集中整治工作部署，财政部门主动牵头，制定工作方案，扎实推进违规新增隐债和落实过紧日子要求不到位问题集中整治，统筹推进问题整改落实。聚焦突出问题和管理薄弱环节，深刻剖析症结，不断完善监管体系，推动整治成果转化为长效管理机制，全面提升规范化管理水平。
总的来看，上半年全市各级财政部门紧紧围绕市人大确定的全年财政收支目标，加强财政收支管理，预算执行情况总体平稳。但财政运行仍然面临较为复杂严峻的形势，面对新形势新任务，财政部门将因势而谋、顺势而为，把财政工作放到全市发展大局中去定位、去谋划、去推进。
（三）下半年工作安排
2026年是“十五五”规划开局之年，统筹推进各项财政工作，既是锚定“十五五”发展蓝图的开篇之举，更是保障全市重大战略落地、民生福祉改善、经济社会高质量发展的重要支撑。下半年，我们将认真落实市人大七届六次会议和本次会议精神，落实好市委部署，以精准高效的财力保障和务实有力的财政举措，为我市“十五五”发展注入强劲动能，重点做好以下方面工作：
1.聚焦稳预期、激活力，着力推动经济稳步增长。一是加大向上争取力度，推动投资扩量提质。紧扣国家政策导向和资金投向，抢抓政策窗口期，常态化对接上级部门，建立动态项目储备库，争取更多政策性转移支付和债券资金向我市倾斜。优化投资结构，聚焦科创、民生等领域，发挥政府投资撬动作用，激发民间投资活力，实现投资量、效双提升，为经济社会高质量发展提供坚实支撑。二是深入挖掘消费潜力，拉动经济回升向好。持续实施提振消费专项行动，落实落细购房补贴、消费券等消费补贴，支持举办“荆楚购”等促消费活动，深入开展新能源汽车下乡活动，着力保障大宗商品消费、升级商品消费、打造场景消费，改善消费环境，释放城乡消费潜能。三是主动融入全国统一大市场，畅通循环发展空间。严格对照财政补贴“负面清单”，全面梳理规范存量补贴，严控新增项目，有序推进补贴政策清理。建立跨部门联合工作机制，实行补贴事项清单式管理和动态调整，确保政策、项目、资金全链条规范运行。强化公平竞争审查刚性约束，充分激发市场主体内生动力，为经济持续回升向好提供坚实支撑。
2.聚焦促发展、增动能，着力培育壮大新质生产力。一是推动产业转型升级，夯实实体经济根基。聚力传统产业技改焕新，统筹产业扶持资金，支持传统产业高端化、智能化、绿色化改造，推动优势产业链式发展。深入实施市场主体提质增效行动，出台惠企纾困系列支持政策，持续推进中小企业增产扩能，推动我市“四上”企业、省级以上专精特新中小企业数量稳步增长，夯实实体经济根基。二是强化科技创新赋能，加速成果转化应用。加大科技创新投入力度，完善科技企业梯度培育机制，支持创新平台建设、核心技术攻关和科技成果转化，加快培育高新技术企业、科技型中小企业等，提升我市发展内生动力。坚持以主导产业技术需求为导向，支持开展产学研对接活动，加快促进科技成果转化应用。三是布局新兴未来产业，构建现代化产业体系。结合我市实际，将更多资金向新材料、智能制造、生命健康等领域集聚，加快氢能实验室、省级企校联合创新中心建设，前瞻布局战略性新兴产业和未来产业，推进科研成果转化，为长远发展积蓄动能。推进氢能创新科技园等项目建设，培育新的经济增长点，加快构建具有大冶特色的现代化产业体系。
3.聚焦惠民生、增福祉，着力提高群众幸福指数。一是完善社会保障体系，兜牢基本民生底线。加快分层分类社会救助体系建设，精准落实各项兜底保障政策，推动政策应享尽享，提升社会救助水平发挥财政政策保障作用。做好“一老一小”关爱服务，支持建设养老服务综合体，打造全国县域养老服务体系创新试点“大冶样板”，加大困难儿童关心关爱力度。二是持续加大民生投入，提升公共服务水平。统筹各类财政资金，加大社会保障、教育、医疗卫生、文化体育等重点民生领域投入力度，推进公共服务均等化、优质化，支持办好年度民生实事，不断提升人民群众获得感、幸福感、安全感。三是推进城乡融合发展，提亮共同富裕底色。持续深化“1+5”重点农业产业链建设，支持完成1.3万亩高标准农田建设，不断推进农业现代化发展。加快补齐农村基础设施和基本公共服务短板，加大农村生活污水治理、“厕所革命”、农村公路提档升级投入，切实改善农村人居环境，推进城乡融合、区域协调与共同富裕。
4.聚焦防风险、守底线，着力完善风险防范体系。一是严守“三保”支出底线，保障财政平稳运行。坚持“三保”优先原则，全面落实“三保”支出保障责任，严格按照上级基层“三保”清单内容，及时更新、准确标注“三保”项目标识，加强“三保”支出预算审核，持续完善“保工资”专户管理及库款调度机制，坚决兜牢兜实“三保”支出底线。二是强化债务全链条管控，稳妥化解债务风险。不折不扣落实中央及省化债一揽子举措，强化全口径地方债务监测管理，精准掌握债务风险底数与变化趋势。综合运用债务置换等方式，优化期限结构、降低融资成本，同步强化新增债务源头管控和项目收益平衡，确保风险始终可控、化解稳妥有序。三是健全财会监督机制，严肃财经纪律。完善全过程财会监督机制，聚焦重点领域、重点资金开展专项监督检查，采用“互联网+监督”线上线下联动模式，实现“检查—整改—督查—问责”闭环管理，强化检查结果运用，推动单位规范管理。落实会计评估监督检查，完成2家预算单位、1家国企年度检查。
5.聚焦深改革、激活力，着力提升财政治理效能。一是深化零基预算改革，健全现代预算制度。紧紧围绕“以零为基、以事定钱、以效促用”的改革理念，转变长期以来“基数+增长”的预算编制方法，推进预算支出标准体系建设，推动预算编制从“按基估算”到“对标测算”。系统重塑财政政策体系，集中财力保障大事要事，谋划财政政策动态调整机制，强化政策和项目统筹，全面科学把好谋事关，不断增强预算保障的精准性、有效性和可持续性。二是深化绩效管理改革，提升精细管理水平。完善“事前评估、事中监控、事后评价”全链条闭环管理体系，聚焦事前评估、重点评价两个重点，创新举措方法，实现事前评估结果、重点评价结果与预算安排、改进管理挂钩，强化绩效刚性约束，提升财政资源配置效能和资金使用效益。三是深化国资国企改革，释放资产资源活力。坚定不移深化国有企业市场化改革，彻底剥离政府融资职能，指导国有企业做好供应链增资扩容，推动国企更加聚焦主责主业，增强核心竞争力。同时加大国有“三资”盘活力度，创新盘活方式，提升国有资产配置和使用效率。
主任、各位副主任、各位委员，今年作为“十五五”开篇之年，全市财政工作任务艰巨、责任重大，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，自觉接受人大监督，认真落实本次会议审议意见，拿出跃马扬鞭的勇气，激发万马奔腾的活力，保持马不停蹄的干劲，务本务实、真抓实干，为大冶聚力“六大攻坚”，加快“六城建设”，争做县域高质量发展“优等生”做出更多新的贡献。
以上报告，请予审议。
二、情况说明
2025年转移支付资金情况说明
2025年省财政厅累计下达我市一般公共预算转移支付资金361338万元，其中:返还性收入2685万元，一般性转移支付收入322703万元，专项转移支付收入35950万元。
我市无对下返还性支出、一般性转移支付支出及专项转移支付支出，特此说明。
2025年举借债务情况说明
现就2025年我市政府债务情况说明如下：
省财政厅核定我市2025年地方政府债务限额2185127万元，其中：一般债务限额654984万元，专项债务限额1530143万元。截至2025年底，我市地方政府债务余额为2131780万元，其中：一般债务余额644943元，为限额的98.5%；专项债务余额1486837万元，为限额的97.2%。
全年我市收到新增地方政府债券转贷收入184728万元，其中：一般债券26295万元，专项债券158433万元。新增地方政府债券资金着力保障重点领域和重大项目建设，主要用于市政和产业园区基础设施、老旧小区改造、农林水利、棚改、土储等项目。
全年我市收到再融资债券转贷收入238217万元，其中：再融资一般债券53791万元，再融资专项债券184426万元，全部用于偿还到期政府债券本金及化解存量隐债等。
2025年“三公经费”决算情况说明
2025年全市各部门按照党政机关习惯过“紧日子”要求，严格落实中央八项规定精神要求，从严控制和压缩“三公”经费支出，成效显著。据统计，市级“三公”经费财政拨款支出1198.77万元，较年初预算少467.63万元，其中:
1、因公出国(出境)经费6.01万元，出国人次1人。比2024年减少7.23万元，较年初预算少28.99万元。
2、公务用车购置及运行维护费1142.91万元，与年初预算1467.5万元相比，减少324.59万元。其中公务用车购置支出93.74万元，较年初预算400万元减少306.26万元;公务用车运行维护费1049.17万元，较年初预算1067.5万元减少18.33万元;公车购置及运行维护费决算数均较预算数减少，主要原因一是部分车辆更新为新能源车辆后，公车运行成本降低；二是已达到更新年限的车辆能继续使用的，仍不予更新。
3、公务接待费49.84万元，较年初预算164.4万元减少114.56万元。其中:外宾接待支出0万元，国内公务接待支出49.84万元。
2025年预算稳定调节基金情况
2024年末，我市预算稳定调节基金余额15427万元，2025年补充预算稳定调节基金44575万元，2025年末余额60002万元，比上年末增加44575万元。
2025年预算绩效管理工作开展情况
今年以来，我市深入贯彻落实省委、省政府工作部署，以健全完善全方位、全过程、全覆盖的“三全”预算绩效管理体系为指导，推动全面实施预算绩效管理工作持续向纵深发展，不断提高财政资金使用效益和科学精细化管理水平。
一、创新举措进展
全面开展预算项目事前绩效评估，积极对上沟通学习，结合我市实际，大胆探索事前绩效评估改革新模式，印发了《关于开展市级预算事前绩效评估工作的通知》（冶财〔2025〕18号），对2026年预算项目评估范围、评估流程及结果应用进行了全方位变革：
一是践行“从零开始”理念，实现评估范围全覆盖。将评估范围扩大至所有预算项目，将事前绩效评估与零基预算改革深度融合结合，对以前年度印发但与当前经济社会发展不适配的政策项目纳入评估范围，重新论证预算项目的立项必要性、投入经济性、绩效目标合理性、实施方案可行性以及筹资合规性，从源头控制资金分配固化和浪费。
二是遵循“高效科学”原则，推动评估流程全优化。实行单位自评和财政审核相结合，市财政局内部成立事前绩效评估评审小组，设计了《大冶市事前绩效评估现场评审流程和评分规则》，发布了《事前绩效评估单位自评工作提示》及《关于开展大冶市2026年第一轮预算项目事前绩效评估现场评审工作的通知》，确保评估工作科学化、规范化。
三是围绕“提质增效”目标，实现评估结果全应用。将事前绩效评估结果与预算安排相挂钩，对评估不通过或未按要求开展评估的项目，不予安排入库；对评估得分低的项目，退回完善方案，暂缓立项或核减预算；对评估得分高的项目，综合考虑财政保障能力后，可优先纳入预算安排。
二、重点工作成效
（一）绩效目标做“全”
坚持绩效目标编制与预算编制四个同步，即同步布置、同步编制、同步审核、同步批复。全年全市共编报绩效目标项目1039个，金额1010640万元，其中一般公共预算支出项目1016个，金额327099万元；政府性基金项目14个，金额226390万元；国有资本经营预算项目2个，金额71000万元；社保基金项目7个，金额386151万元，实现项目支出绩效目标“四本预算”全覆盖。
（二）绩效评价做“深”
印发《关于开展2025年财政支出绩效评价工作的通知》（冶政办发〔2025〕10号），计划评价部门（单位）181家，金额934668.85万元。其中：自评项目1241个，涉及金额821367万元，占评价总额的87.90%；重点绩效评价项目21个，涉及金额113076万元，占评价总额的12.10%。同时组织对86家市直部门（单位）开展部门整体评价，衡量部门（单位）整体及核心业务实施效果，推动市直部门提高整体绩效水平。
（三）绩效监控做“实”
对2025年所有纳入绩效目标管理的项目资金全部实施绩效监控，采取单位自行监控和财政部门重点监控两种方式进行。9月印发《关于开展2025年市直单位项目支出绩效运行监控工作的通知》（冶财〔2025〕19号），选择55个涉及农业、文化、医疗救助等民生类项目实施重点跟踪监控，涉及金额66487万元。
（四）重点评价做“精”
2025年围绕社会民生热点等重点领域筛选重点绩效评价项目21个，包含13个重点支出项目、3个部门整体支出项目、3个政府采购支出项目、1个专项债券项目、1个政府购买服务项目，评价类型从市级项目支出、部门整体支出进一步拓展至政府购买服务等重点领域，为财政资金提质增效夯实基础。
（五）项目评价做“优”
明确专人负责投资项目绩效综合评价平台日常运行管理工作，压紧压实岗位工作职责，梳理完善平台业务操作流程，补齐流程短板、堵塞管理漏洞。及时化解平台运行过程中遇到的难点堵点问题，保障平台数据真实完整、业务流转顺畅高效，推动投资项目绩效综合评价各项工作规范有序落地推进。
（六）信息公开做“透”
2025年度绩效目标已随同部门预算在市政府网站公开，涉及市直预算单位168家。2024年度绩效评价情况已于2025年9月由各部门单位随同部门决算在市政府网站公开。
（七）绩效培训做“强”
8月14日，组织召开2025年度财政支出重点绩效评价工作布置暨业务培训会议。会议详细介绍了2025年度重点绩效评价项目总体情况，明晰绩效评价工作目标与核心评价要求，围绕重点绩效评价实施路径、工作方法、实操要点开展专题业务辅导与交流研讨，进一步压实各项目单位绩效管理主体责任，深化相关单位对财政重点绩效评价工作的理解认识，为高质量推进本年度重点绩效评价工作夯实业务基础。
