关于大冶市2026年财政预算调整方案的报告
——2026年10月23日在大冶市第七届人民代表大会
常务委员会第四十次会议上
大冶市财政局局长 纪宏锋
主任、各位副主任，各位委员：
市七届人大六次会议审议批准了大冶市2026年财政预算，因在今年预算执行过程中，中央、省、市出台和调整了相关政策，财政收入和支出相应发生变化，需对年初财政预算进行适当调整。受市人民政府委托，现将2026年财政预算调整方案报告如下：
一、预算调整依据
根据“保基本民生、保工资、保运转”的基本原则，按照中央、省政策要求，围绕市委、市政府中心工作，推动更加积极的财政政策精准发力、落地见效。预算调整的依据是：
1.《中华人民共和国预算法》及其实施条例、《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》。
2.财政部、省财政厅关于地方政府债券收支实行预算管理的有关规定。
3.中央、省、市关于财政收支安排的相关规定。
4.我市经济运行情况、财政收支预算执行情况以及全年财政收支因素变化等情况。
二、一般公共预算调整方案
（一）收入
一般公共预算收入方总计由932,718万元调整为1,155,016万元，调增222,298万元。调整的主要事项为：
1.一般公共预算收入
一般公共预算收入由626,300万元调整为670,000万元，调增43,700万元。调整项目为：
（1）税收收入由399,800万元调整为419,220万元，调增19,420万元；
（2）非税收入由226,500万元调整为250,780万元，调增24,280万元。
2.转移性收入
转移性收入由306,418万元调整为485,016万元，调增178,598万元。调整项目为：
（1）2026年上级财政部门下达我市补助收入由212,966万元调整为328,484万元，调增115,518万元；
（2）2026年省财政厅下达我市债务转贷收入由54,100万元调整为106,164万元，调增52,064万元；
（3）上年结余收入由22,405万元调整为28,405万元，调增6,000万元；
（4）调入资金由6,947万元调整为5,963万元，调减984万元，其中：从政府性基金预算调入由1,120万元调整为0万元，调减1,120万元；从国有资本经营预算调入由5,827万元调整为5,963万元，调增136万元；
（5）动用预算稳定调节基金由10,000万元调整为16,000万元，调增6,000万元。
（二）支出
一般公共预算支出方总计由932,718万元调整为1,155,016万元，调增222,298万元。调整的主要事项为：
1.一般公共预算支出
一般公共预算支出由765,868万元调整为965,522万元，调增199,654万元。主要调整项目为：
（1）增加当年上级转移支付项目支出61,561万元；
（2）增加政府一般债券资金安排的支出33,029万元；
（3）增加长城汽车产业发展专项支出9,000万元；
（4）增加光谷东老幼健康注册资本金支出12,000万元；
（5）增加铜都文化注册资本金支出600万元；
（6）增加荆楚投资基础设施建设支出17,770万元；
（7）增加光谷东控股基础设施建设支出34,690万元；
（8）增加污水处理费支出2,000万元；
（9）增加加装电梯项目支出1,000万元；
（10）增加医疗救助支出800万元；
（11）增加育儿补贴本级配套支出831万元；
（12）调减再生资源综合利用补助支出1,436万元；
（13）预留支出5,000万元；
（14）其余项目预算调整后，共增加支出22,809万元。
以上本级调整项目在执行中如未能形成实际支出，在办理年末决算时继续收回统筹。
2.转移性支出
转移性支出由166,850万元调整为189,494万元，调增22,644万元。调整项目为：
（1）上解上级支出调增4,090万元；
（2）债务还本支出调增1,108万元；
（3）安排预算稳定调节基金调减12,000万元；
（4）年终结余（结转下年支出）调增29,446万元。
三、政府性基金预算调整方案
（一）收入
政府性基金预算收入方总计由566,878万元调整为634,112万元，调增67,234万元。调整的主要事项为：
1.政府性基金预算收入
政府性基金预算收入由440,506万元调整为337,549万元，调减102,957万元。调整项目为：
（1）国有土地收益基金收入调减2,394万元；
（2）农业土地开发资金收入调减358万元；
（3）国有土地使用权出让收入调减90,442万元，其中：土地出让价款收入调减88,592万元，补缴的土地价款收入调增1,000万元，划拨土地收入调减300万元，缴纳新增建设用地土地有偿使用费调减2,060万元，其他土地出让收入调减490万元；
（4）城市基础设施配套费收入调减647万元；
（5）专项债务对应项目专项收入调减9,116万元。
2.转移性收入
转移性收入由126,372万元调整为296,563万元，调增170,191万元。调整项目为：
（1）2026年上级财政部门下达我市政府性基金补助收入调增14,045万元；
（2）上年结余收入调增3,650万元；
（3）2026年省财政厅下达我市政府专项债券转贷收入调增149,496万元；
（4）调入资金调增3,000万元。
（二）支出
政府性基金预算支出方总计由566,878万元调整为634,112万元，调增67,234万元。调整的主要事项为：
1.政府性基金预算支出
政府性基金预算支出由521,693万元调整为542,532万元，调增20,839万元。调整项目为：
（1）文化旅游体育与传媒支出调增2万元；
（2）卫生健康支出调增166万元，全部是超长期特别国债安排的支出；
（3）城乡社区支出调减94,291万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出调减87,281万元，国有土地收益基金安排的支出调减2,394万元，农业土地开发资金安排的支出调减358万元，城市基础设施配套费安排的支出调减647万元，污水处理费安排的支出调减500万元，超长期特别国债安排的支出调减3,111万元；
（4）农林水支出调增1,316万元，其中：大中型水库库区基金安排的支出调增213万元，国家重大水利工程建设基金安排的支出调增3万元，大中型水库移民后期扶持基金支出调增1,100万元；
（5）资源勘探工业信息等支出调增5,456万元，全部是超长期特别国债安排的支出；
（6）住房保障支出调减30万元，全部是超长期特别国债安排的支出；
（7）其他支出调增106,723万元，其中：其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出调增104,996万元，彩票公益金安排的支出调增1,727万元；
（8）债务付息支出调增1,507万元，全部是地方政府专项债务付息支出；
（9）债务发行费用支出调减10万元，全部是地方政府专项债务发行费用支出。
2.转移性支出
转移性支出由45,185万元调整为91,580万元，调增46,395万元。调整项目为：
（1）调出资金调减1,120万元；
（2）年终结余（结转下年支出）调增47,515万元。
四、国有资本经营预算调整方案
（一）收入
国有资本经营预算收入方总计由25,111万元调整为21,076万元，调减4,035万元。调整的主要事项：
1.国有资本经营预算收入
国有资本经营预算收入由18,917万元调整为14,859万元，调减4,058万元。调整项目为：
（1）市属国有公司利润收入调减3,009万元；
（2）国有参股公司股利调减1,049万元。
2.转移性收入
转移性收入由6,194万元调整为6,217万元，调增23万元。调整项目为：
2026年上级财政部门下达我市国有资本经营预算转移支付收入调增23万元。
（二）支出
国有资本经营预算支出方总计由25,111万元调整为21,076万元，调减4,035万元。调整的主要事项：
1.国有资本经营预算支出
国有资本经营预算支出由12,656万元调整为11,338万元，调减1,318万元。调整项目为：
（1）解决历史遗留问题及改革成本支出调增2,387万元；
（2）注入国有企业资本金支出调减1,767万元；
（3）其他国有资本经营预算支出调减1,938万元。
2.转移性支出
转移性支出由12,455万元调整为9,738万元，调减2,717万元。调整项目为：
（1）调出资金调增136万元；
（2）年终结余调减2,853万元。
五、社会保险基金预算调整方案
（一）收入
社会保险基金预算收入为393,106万元，未做调整。
（二）支出
社会保险基金预算支出为401,765万元，未做调整。
（三）结余
1.社会保险基金上年结余
社会保险基金上年结余由236,640万元调整为216,172万元，调减20,468万元。调整项目为：
（1）企业职工基本养老保险基金上年结余调减10,510万元；
（2）城乡居民基本养老保险基金上年结余调增6,622万元；
（3）机关事业单位基本养老保险基金上年结余调增7,921万元；
（4）职工基本医疗保险(含生育保险)基金上年结余调减18,165万元；
（5）城乡居民基本医疗保险基金上年结余调减8,571万元；
（6）工伤保险基金上年结余调增1,907万元；
（7）失业保险基金上年结余调增328万元。
2.社会保险基金本年收支结余
社会保险基金本年收支结余为-8,659万元，未做调整。
3.社会保险基金年末滚存结余
社会保险基金年末滚存结余由227,981万元调整为207,513万元，调减20,468万元。调整项目为：
（1）企业职工基本养老保险基金年末滚存结余调减10,510万元；
（2）城乡居民基本养老保险基金年末滚存结余调增6,622万元；
（3）机关事业单位基本养老保险基金年末滚存结余调增7,921万元；
（4）职工基本医疗保险(含生育保险)基金年末滚存结余调减18,165万元；
（5）城乡居民基本医疗保险基金年末滚存结余调减8,571万元；
（6）工伤保险基金年末滚存结余调增1,907万元；
（7）失业保险基金年末滚存结余调增328万元。
六、2026年政府债务收支情况
（一）政府债务限额
2026年省财政厅预下达我市政府债务限额2,421,634万元，比上年增长11%。其中：一般债务限额710,077万元，专项债务限额1,711,557万元。
（二）政府债务余额
截至2026年9月末，我市政府债务余额为2,301,789万元，其中：一般债务余额683,756万元，专项债务余额1,618,033万元。
（三）2026年政府债券资金
2026年1-9月，省财政厅下达我市政府债券收入共计252,763万元。其中：新增政府债券155,022万元（一般债券33,029万元，专项债券121,993万元）；再融资债券97,741万元（一般债券54,100万元，专项债券43,641万元）。
七、预算稳定调节基金变动情况
根据省财政厅2025年财政决算批复，2025年末预算稳定调节基金余额60,002万元。按照上述调整，2026年末预算稳定调节基金余额44,002万元。
以上报告，请予审议。
附表：1.大冶市2026年一般公共预算调整平衡情况表
2.大冶市2026年一般公共预算收入调整情况表
3.大冶市2026年一般公共预算支出调整情况表
4.大冶市2026年一般公共预算支出调整明细表
5.大冶市2026年一般公共预算支出调整项目表
6.大冶市2026年政府性基金预算调整情况表
7.大冶市2026年国有资本经营预算调整情况表
8.大冶市2026年社会保险基金预算调整情况表
9.大冶市2026年地方政府债券安排明细表
